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農(nóng)業(yè)保險論文:財政補貼農(nóng)業(yè)保險論文

一中國大力發(fā)展農(nóng)業(yè)保險的必要性

目前，中國正處于農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)升級轉(zhuǎn)型的關(guān)鍵時期，保障農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的穩(wěn)定提高，對中國經(jīng)濟社會發(fā)展具有重要的戰(zhàn)略意義。但從現(xiàn)實情況來看，中國農(nóng)業(yè)生產(chǎn)總產(chǎn)值增長緩慢、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)效益偏低、自然災(zāi)害頻發(fā)等問題依然突出，這正是中國大力發(fā)展農(nóng)業(yè)保險的重要原因。

1農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值低

且增長緩慢改革開放以來，中國農(nóng)業(yè)生產(chǎn)力水平得到巨大提升，農(nóng)村經(jīng)濟快速發(fā)展。但是，與制造業(yè)和服務(wù)業(yè)相比，農(nóng)業(yè)產(chǎn)值低下依然是影響中國經(jīng)濟發(fā)展的重要障礙。農(nóng)業(yè)（包括農(nóng)、林、牧、漁等）總產(chǎn)值低。2013年中國農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值為56957億元，占GDP總量的比例為10．01％，對GDP總值的貢獻率僅為4．9％，對GDP總值增長的拉動僅有0．37個百分點。農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值增長緩慢。自1978年以來，中國農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值一直穩(wěn)定增長，以1978年為基期，2013年中國農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值指數(shù)為474．9，但與人均GDP指數(shù)1837．5相比差距較大。同時，以上年為基期，中國農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值增長率過低，1978—2013年中國農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值指數(shù)的平均值為104．6，低于GDP總值指數(shù)的平均值109．9和人均GDP指數(shù)的平均值108．7。此外，自2009—2013年，農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值增加值指數(shù)一直低于平均值104．6。發(fā)展農(nóng)業(yè)保險，使其與農(nóng)村微型金融相互補充，成為農(nóng)村經(jīng)濟的重要支柱產(chǎn)業(yè)，可以積極發(fā)揮農(nóng)業(yè)對國民經(jīng)濟的拉動作用。

2農(nóng)業(yè)生產(chǎn)效益偏低

中國農(nóng)業(yè)生產(chǎn)多為小農(nóng)粗放經(jīng)營方式，投入成本高，精力多，產(chǎn)量少，效益低。土地生產(chǎn)率低。2013年谷物單位面積產(chǎn)量為5894．22kg／hm2，2012年糧食單位面積產(chǎn)量為5301．76kg／hm2，然而2008—2012年，糧食單位面積產(chǎn)量的年增長率平均只有2．25％，且2009年為負增長（－1．62％）。勞動生產(chǎn)率低。2013年中國人均糧食產(chǎn)量只有443．46kg／hm2，2009年人均糧食產(chǎn)量增長率僅為－0．11％，2013年為1．59％，5年人均糧食產(chǎn)量年增長率為2．14％。農(nóng)業(yè)保險可以消除農(nóng)民的后顧之憂，根據(jù)自身的優(yōu)勢和適宜性安排農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、精耕細作，逐步提高農(nóng)業(yè)生產(chǎn)效率。

3自然災(zāi)害

頻發(fā)中國土地廣闊，自然災(zāi)害種類多樣，發(fā)生率高，農(nóng)、林、牧、漁業(yè)受自然災(zāi)害影響頗大。自然災(zāi)害導(dǎo)致農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的不穩(wěn)定性。1978—1991年，農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值增長率波動較大。1980年北方連續(xù)大旱，農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值增加值指數(shù)為98．5，比上年下降5．6個百分點，1985年遼河大水，農(nóng)田大面積受災(zāi)，農(nóng)業(yè)增加值指數(shù)又比上年下降了11．1個百分點。1992年之后，農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值保持相對穩(wěn)定，原因在于農(nóng)業(yè)科技進步以及國家對農(nóng)業(yè)災(zāi)害補貼力度的提高。2012年和2013年農(nóng)業(yè)土地受災(zāi)面積（包括旱災(zāi)、水災(zāi)、風(fēng)雹、冷凍等）分別為2496萬、3135萬hm2，國家對農(nóng)業(yè)災(zāi)害的補貼分別53．78億、51．07億元，2014年7月中央財政為南方暴雨洪澇、臺風(fēng)等提供救助資金7．1億元。自然災(zāi)害加劇農(nóng)村貧困程度。王國敏經(jīng)過測算，認為“水旱災(zāi)害對農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的破壞平均每提高10％，農(nóng)村貧困發(fā)生率增加2％～3％，按成災(zāi)面積比例和受災(zāi)面積比例估算災(zāi)害彈性系數(shù)分別為0．26和0．17”。因此，大力發(fā)展農(nóng)業(yè)保險，一方面可以通過資本市場獲得風(fēng)險補償，減少國家財政負擔(dān)，保證農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的相對穩(wěn)定，另一方面可以有效規(guī)避巨災(zāi)風(fēng)險，減輕自然災(zāi)害對農(nóng)村貧困的影響。

二美國農(nóng)業(yè)保險發(fā)展對中國的啟示

農(nóng)業(yè)保險是中國農(nóng)業(yè)發(fā)展的一道重要屏障，關(guān)系著中國經(jīng)濟基礎(chǔ)的穩(wěn)固和社會的安定。美國農(nóng)業(yè)保險起步較早，已形成較為完善的體系，成為世界農(nóng)業(yè)保險發(fā)展的典范。借鑒美國農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展經(jīng)驗，從立法、發(fā)展模式、財政補貼、再保險等方面完善中國農(nóng)業(yè)保險體系，對中國國民經(jīng)濟發(fā)展具有重大現(xiàn)實意義。

1建立完善的農(nóng)業(yè)保險法律體系

美國農(nóng)業(yè)保險法律體系完善，品種全面，覆蓋面廣，內(nèi)容詳細，使農(nóng)業(yè)保險類型由單一性走向多樣性和綜合性。中國2013年實施第一部農(nóng)業(yè)保險法規(guī)《農(nóng)業(yè)保險條例》，規(guī)定“財政部門按照規(guī)定給予保險費補貼，具體辦法由國務(wù)院財政部門同國務(wù)院農(nóng)業(yè)、林業(yè)主管部門和保險監(jiān)督管理機構(gòu)制定”，但是法規(guī)內(nèi)容過于籠統(tǒng)，針對性不強。在今后的法律制定過程中，一是要注重細節(jié)，確保權(quán)威性和有效性。政府對保險費率、巨災(zāi)補貼率、補貼額計算方法等方面逐步規(guī)范化、制度化、法律化，保護農(nóng)民利益，避免隨意性和混亂性。二是要分類明確，體現(xiàn)差異性?；谥袊?jīng)濟發(fā)展的不平衡性，農(nóng)業(yè)保險政策要因地制宜，同時應(yīng)有針對性地對種植業(yè)、畜牧業(yè)、漁業(yè)等分類規(guī)定。

2動態(tài)調(diào)整農(nóng)業(yè)保險發(fā)展模式

目前，中國農(nóng)業(yè)保險由保監(jiān)會管理，主要發(fā)展模式為“政府引導(dǎo)、市場運作、自主自愿、協(xié)同推進”。政府應(yīng)根據(jù)農(nóng)業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀，動態(tài)調(diào)整農(nóng)業(yè)保險發(fā)展模式：要對經(jīng)濟發(fā)展水平做出準確的判斷和預(yù)測，作為制定農(nóng)業(yè)保險模式的基礎(chǔ)。要對農(nóng)業(yè)保險進行準確的市場定位。目前中國農(nóng)業(yè)保險應(yīng)定位于農(nóng)業(yè)風(fēng)險管理與分散，隨著農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展，可兼有農(nóng)業(yè)收入轉(zhuǎn)移功能和福利功能。要把收支平衡作為農(nóng)業(yè)保險的主要經(jīng)營目標。農(nóng)業(yè)保險是一項政策性措施，賠付率較高，盈利不是最終目的，應(yīng)在保持收支平衡的基礎(chǔ)上，不斷減少保險費率、提高補貼率，維護廣大農(nóng)民的利益。

3加大農(nóng)業(yè)保險財政補貼力度

從美國農(nóng)業(yè)保險發(fā)展歷史和趨勢來看，政府對農(nóng)業(yè)保險給予的財政補貼力度逐漸加大，農(nóng)業(yè)保險補貼密度和深度較高。美國普通農(nóng)民投保CAT，保障水平為50／55，獲得政府對保費的全額補貼；對于額外保障保險，保障水平為55％時，政府法定保費補貼率由1980年的30％增長到1994年的46％，2000年上升至64％；當(dāng)保障水平為60％時，政府保費補貼率為64％；保障水平為85％時，政府保費補貼率只有38％。2014年，美國政府給予農(nóng)業(yè)保險的補貼約為保費收入的61．69％，保險深度為7．47％。因此，中國對農(nóng)業(yè)保險的財政支持政策應(yīng)當(dāng)包括以下4個方面：提高農(nóng)業(yè)保險補貼深度。2013年，中國農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)規(guī)模居世界第二，中央財政補貼保費126．88億元，但農(nóng)業(yè)保險密度為48．71元，深度為0．54％，而通常廣大發(fā)展中國家的保險深度為2％～5％。拓展農(nóng)業(yè)保險補貼廣度。中國“三農(nóng)”保險的承保農(nóng)作物已達90多種，覆蓋農(nóng)、林、牧、漁業(yè)，但農(nóng)房保險、農(nóng)機保險、農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施保險、森林保險等很少涉及。有差異性地提高中央財政補貼力度。以種植業(yè)為例，2013年中央財政對中西部補貼比例為40％，東部為35％，省級財政補貼約為25％，縣級補貼15％～20％，對于部分經(jīng)濟落后地區(qū)，財政負擔(dān)很大。政府應(yīng)提高中央財政補貼比例，減輕縣級財政負擔(dān)，提高中西部、革命老區(qū)、災(zāi)害頻發(fā)地區(qū)的補貼比例。④稅收及費用補貼、巨災(zāi)補貼。中國農(nóng)業(yè)保險保費收入的90％需繳納企業(yè)所得稅，對農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)的管理經(jīng)營費用也沒有補貼，增加了保險公司的負擔(dān)。

4提高農(nóng)民參保意識

美國農(nóng)業(yè)保險經(jīng)過近80年的發(fā)展，農(nóng)業(yè)組織和農(nóng)場主風(fēng)險意識高，參保意愿強，積極關(guān)注國家農(nóng)業(yè)保險政策，主動創(chuàng)新保險品種，并監(jiān)督其施行。中國農(nóng)業(yè)保險發(fā)展緩慢很大程度上是由于農(nóng)民對保險的誤解和知識的缺乏，導(dǎo)致參保積極性低，因而要采取措施逐步提高農(nóng)民參保意識。加強農(nóng)業(yè)保險的宣傳與教育。中國保險學(xué)會2014年的調(diào)查報告稱，僅有14．61％的農(nóng)戶能完全看懂保險條款，主動購買農(nóng)業(yè)保險的占比只有3．75％，對農(nóng)業(yè)保險服務(wù)很滿意的僅占32．81％，大多受訪農(nóng)戶對農(nóng)業(yè)保險的查勘、定損缺乏清晰的理解。建立農(nóng)業(yè)保險信息數(shù)據(jù)庫，并定時公布相關(guān)信息。政府應(yīng)及時更新農(nóng)業(yè)保險信息，保證信息的及時性、透明性、有效性。建立農(nóng)民聯(lián)合組織，監(jiān)督保險工作實行過程，提高農(nóng)民對農(nóng)業(yè)保險的信任感。加利福尼亞大學(xué)在馬拉維和印度的調(diào)查表明，50％的農(nóng)民更加信任農(nóng)民聯(lián)合組織機構(gòu)，11％的農(nóng)民信任保險公司，而只有1％的農(nóng)民相信降雨監(jiān)控器等工具。農(nóng)民聯(lián)合組織代表農(nóng)民的利益，傳達農(nóng)民對保險的需求，通過農(nóng)民聯(lián)合組織推廣農(nóng)業(yè)保險，可以增強農(nóng)民對農(nóng)業(yè)保險和政府的信任感，提高農(nóng)民參保的積極性和主動性。

作者：周才云趙晶晶單位：華東交通大學(xué)經(jīng)濟管理學(xué)院

農(nóng)業(yè)保險論文:農(nóng)民農(nóng)業(yè)保險論文

一、保險賠付周期長，標準偏低

農(nóng)作物一旦發(fā)生自然災(zāi)害，從組織上報、災(zāi)情核定，到保險公司撥付賠款，環(huán)節(jié)多，程序繁瑣。有時存在查勘、賠付不及時的現(xiàn)象，一定程度上也是影響農(nóng)民群眾參保的一個重要因素。同時，就2014年而言，一畝小麥最高保險額320元，玉米最高保險額300元，一旦發(fā)生絕產(chǎn)，投保農(nóng)戶要清理地塊，勞力少的農(nóng)戶，還要雇人進行生產(chǎn)勞作，其損失及農(nóng)業(yè)投入額度，遠遠大于其賠付額，對于擁有大量土地的農(nóng)業(yè)種植戶而言，更可謂是“杯水車薪。”

二、保險操作不規(guī)范，引發(fā)誤解

根據(jù)政策性農(nóng)業(yè)保險的相關(guān)政策要求，保險公司在辦理保險和理賠過程中，一定要堅持與參保農(nóng)戶親自簽訂保單協(xié)議，減少環(huán)節(jié)，使保單簽訂反映農(nóng)民的真實意愿。但目前，大多數(shù)都是以村集體名義投保，農(nóng)戶只需在一張投保清單上簽字按印即可。保險公司與每個投保農(nóng)戶簽訂保單協(xié)議工作面廣、量大，任務(wù)異常繁重，難以實現(xiàn)。由此，在一定程度上引發(fā)農(nóng)民誤解。

三、農(nóng)民收入多元化，種植收入比重偏低

當(dāng)前，農(nóng)民收入持續(xù)增加。就家庭總收入而言，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)收入所占比重較小，農(nóng)民收入的80%以上來源于打工及其他工資性收入。而開展農(nóng)業(yè)生產(chǎn)投入的種子、農(nóng)藥、化肥及人工成本的不斷增加，使農(nóng)民種地獲得的純收益逐年減少。目前，每畝每年純收益也僅在1000元左右。為此，農(nóng)民為土地投保的積極性，難以高漲。五、農(nóng)業(yè)保險覆蓋面窄，亟需完善。政策性農(nóng)業(yè)保險覆蓋面仍需擴大、風(fēng)險保障水平偏低、補貼分擔(dān)機制不合理、巨災(zāi)風(fēng)險的分擔(dān)機制尚未建立、互助保險組織有待完善和發(fā)展。同時，目前，國家批準在山東種植業(yè)的農(nóng)業(yè)保險險種只有小麥、玉米、棉花、花生4個農(nóng)業(yè)險種，險種范圍窄，與農(nóng)民要求增加高效經(jīng)濟作物農(nóng)業(yè)保險險種的要求不相吻合。

四、保險公司綜合能力薄弱，自身建設(shè)有待提升

目前，保險公司技術(shù)人員少，力量薄弱，工作欠細致，無法簽約到具體地塊。尤其在農(nóng)作物發(fā)生災(zāi)害時，時間過于集中，勘查定損只能采用抽樣的辦法，無法讓每位參保農(nóng)戶滿意，理賠壓力大。同時，保險責(zé)任過少、保險金額偏低，難以達到農(nóng)民的期望值。政策性農(nóng)業(yè)保險不是公共投資，不是單純拉動保費增長的工具，而是中央強農(nóng)惠農(nóng)政策的一個重要組成部分，本質(zhì)上是一項重要的農(nóng)業(yè)支持政策。

五推進該政策的實施應(yīng)遵循“政府引導(dǎo)、市場運作、自主自愿、協(xié)同推進”的基本原則。

1、廣泛宣傳，轉(zhuǎn)變農(nóng)業(yè)保險“誤區(qū)”

要持續(xù)加大宣傳力度，提升農(nóng)民群眾開展農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的風(fēng)險意識。徹底轉(zhuǎn)變在農(nóng)業(yè)保險工作上的“誤區(qū)”。農(nóng)業(yè)保險不是萬能的。一方面作為農(nóng)民，不要以為只要交納了保費，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)不管遇到什么自然災(zāi)害都要求保險公司進行賠償，這種觀念必須改變；另一方面，保險公司的保險責(zé)任是有范圍的，并不包括農(nóng)業(yè)生產(chǎn)過程中的所有自然災(zāi)害。

2、改進服務(wù)，完善查勘賠付機制

政策性農(nóng)業(yè)保險的推行僅僅依靠基層政府并非長久之計。隨著農(nóng)村經(jīng)濟的快速發(fā)展，保險業(yè)在農(nóng)村將有很大的發(fā)展空間，保險公司要加強農(nóng)村保險員隊伍建設(shè)，加強風(fēng)險管理，對受災(zāi)農(nóng)戶真正做到及時勘察、及時定損、及時賠付，有災(zāi)必查，有損必賠。同時，要堅持“五公開、三到戶”的原則，切實做好承保、查勘定損、公示、理賠工作。按照“主動、迅速、準確、合理”的農(nóng)業(yè)保險運作要求，做到投保程序簡捷化、業(yè)務(wù)操作規(guī)范化，確保受災(zāi)農(nóng)戶及時得到賠款，全面提升農(nóng)民群眾對農(nóng)業(yè)政策性保險的認同感，最大程度地取得農(nóng)民群眾的認可，最終實現(xiàn)農(nóng)民得實惠，保險公司得發(fā)展的良性循環(huán)。

3、因地制宜，實施區(qū)域保險戰(zhàn)略

政策性農(nóng)業(yè)保險產(chǎn)品結(jié)構(gòu)單一，各地種養(yǎng)業(yè)千差萬別，地理氣候條件不一而同。建議根據(jù)各地不同地塊、不同產(chǎn)業(yè)情況，開發(fā)出針對性強的保險險種，以滿足農(nóng)民規(guī)避農(nóng)業(yè)風(fēng)險的多層次需求。積極探索農(nóng)業(yè)政策性保險的新方式、新途徑、新領(lǐng)域，在條件成熟時，探索增加干熱風(fēng)、低溫冷害、低溫寡照、旱災(zāi)等保險責(zé)任，切實讓農(nóng)民群眾得到更多的利益和實惠。政策性農(nóng)業(yè)保險不僅要遵循保險的特性和規(guī)律，還要遵循農(nóng)業(yè)不同行業(yè)的特性和規(guī)律，把保險特性和行業(yè)特性有機結(jié)合起來，才能保障政策性農(nóng)業(yè)保險的科學(xué)可持續(xù)發(fā)展。

作者：張慶會曹洪偉宋文順單位：山東省曲阜市農(nóng)業(yè)局

農(nóng)業(yè)保險論文:公共財政農(nóng)業(yè)保險論文

一、我國公共財政支持農(nóng)業(yè)保險機制的問題透視

1．公共財政支持規(guī)模小

與發(fā)達國家和理想規(guī)模差距甚遠我國財政支持農(nóng)業(yè)保險的規(guī)模與發(fā)達國家相比相形見絀?？梢钥吹?010年以來，雖然保費補貼的絕對規(guī)模在保持增加，但補貼額占保費收入的比例卻在下降。這說明保費補貼的增加要落后于保費收入的增加，農(nóng)業(yè)保險財政補貼增加的速度落后于農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展速度。因此大力增加公共財政支持農(nóng)業(yè)保險的力度迫在眉睫，這在2011～2013年的保費深度增加和保費補貼占GDP比重增加中得到證實。

2．公共財政支持農(nóng)業(yè)保險效率較低

品種較少、保障水平和農(nóng)險覆蓋率較低首先，我國尚未建立地方特色險種的中央財政支持體系，中央財政支持的范圍仍然較為狹窄，且主要集中于玉米、小麥、能繁母豬、奶牛等主要的種養(yǎng)殖品種，未能實現(xiàn)農(nóng)險品種全覆蓋。2014年中央“一號文件”指明了地方特色險種的財政支持方向：由地方財政單獨支持，給予相應(yīng)的財政補貼。同發(fā)達國家的財政支持的險種數(shù)量相比差距較大。例如美國為150多種農(nóng)保險種提供保費補貼，接近“能補則補、應(yīng)補即補”的水平，其中，玉米、棉花、小麥和大豆獲得的保費補貼金額最高。其次，農(nóng)業(yè)保險的保險金額低，難以實現(xiàn)農(nóng)業(yè)保險使命。多數(shù)地區(qū)農(nóng)業(yè)保險推行目標是“低保費、低保額、低保障、廣覆蓋”，多以農(nóng)作物在生長期內(nèi)的直接物化成本為保險金額，對農(nóng)戶因產(chǎn)量風(fēng)險和價格變動風(fēng)險行程的損失無能為力。目前，我國部分地區(qū)也開始了收入保障保險和價格指數(shù)保險的試點，例如上海安信2008年為雪災(zāi)搶種蔬菜提供成本價格保險，2011年在國內(nèi)首創(chuàng)“夏淡”、“冬淡”綠葉菜生產(chǎn)成本價格保險，安華農(nóng)業(yè)保險2013年在北京試水生豬價格指數(shù)保險。但賠付率過高又缺乏財政支持，發(fā)展狀況不太樂觀。再次，農(nóng)保覆蓋率普遍較低，離“廣覆蓋”的目標差距明顯。2010年～2013年我國主要糧油棉作物的保險覆蓋率分別為35％、33％、39．14％和45％，而且農(nóng)業(yè)保險覆蓋率地區(qū)之間差別懸殊。一是糧食主產(chǎn)區(qū)、農(nóng)業(yè)大省的農(nóng)保覆蓋率相對較高，例如黑龍江省2012年主要糧食作物的保險覆蓋率為平均35．49％，墾區(qū)覆蓋率為91．56％，非墾區(qū)的覆蓋率僅為24．12％。農(nóng)保覆蓋率最低的重慶僅僅為0．04％。二是部分農(nóng)業(yè)大省的“天花板效應(yīng)”使得其農(nóng)保覆蓋率增加較慢。例如安徽和河南的農(nóng)保覆蓋率分別只有77．61％和31．6％，而種植面積較少的海南、上海覆蓋率都在99％以上。三是高效、特色農(nóng)業(yè)（如蔬菜大棚、經(jīng)濟林木）的覆蓋率較低。例如2011年江蘇省高效作物的農(nóng)保覆蓋率僅在30％左右，南京市高效農(nóng)業(yè)的覆蓋率僅為3．87％。

3．財政支持農(nóng)業(yè)保險的保費補貼率較低

缺乏差異化補貼措施首先，我國財政支持農(nóng)業(yè)保險的保費補貼率比較低。隨著各級財政支持力度不斷加大，農(nóng)業(yè)保險保費補貼率總體達到了55％～90％的水平，名義比例超過了美國（45％）、西班牙（70％）、日本（51％）、加拿大（50％～60％）②等國家，但實際補貼規(guī)模則差距甚遠。其次，財政支持的保費補貼率缺乏差異化，僅把全國劃分為中西、東部再依險種不同略有差異。以種植業(yè)保險的保費補貼率為例，東部地區(qū)保費補貼率為55％、中西部為65％；能繁母豬、奶牛等東部地區(qū)補貼率為70％、中西部80％。中西、東部10％的差距難以體現(xiàn)不同地區(qū)在經(jīng)濟發(fā)展水平、政府財政實力和支持力度、農(nóng)業(yè)對經(jīng)濟增長的支撐程度、農(nóng)民收入水平、區(qū)域風(fēng)險分布狀況、風(fēng)險分散方式等方面的巨大差異。

4．創(chuàng)新的補貼方式缺乏財政扶持

公共財政支持農(nóng)業(yè)保險體系不夠健全國際上公共財政支持農(nóng)業(yè)保險的方式較多，如保費補貼、對保險公司的資本金支持、經(jīng)營管理費用補貼和涉農(nóng)保險業(yè)務(wù)的稅收優(yōu)惠。但我國目前較為成熟的方式就是保費補貼，多種形式并行的財政支持體系尚未建立。尤其是再保險和農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險分散機制，雖然在連續(xù)7年的“一號文件”中一提再提，但政策實施和推廣的速度和效率太低。再保險支持力度弱，目前只有部分地方政府采取利用地方財政資金統(tǒng)一投保再保險（如北京市）或者采取政府提供賠付率超賠再保險（如浙江、上海）的方式來支持再保險的開展。巨災(zāi)風(fēng)險分散制度也不完善，2013年財政部出臺了農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險準備金管理辦法，但是對風(fēng)險準備金“由誰出資”、“由誰管理”、“如何運作”、農(nóng)業(yè)巨災(zāi)評價體系、如何監(jiān)管、如何合理確定計提標準等問題還沒有完善的制度設(shè)計，僅僅是規(guī)定了不同地區(qū)風(fēng)險準備金的計提標準等事項。缺乏完善的基金管理制度和巨災(zāi)風(fēng)險證券化等健全的風(fēng)險分散機制。

5．農(nóng)業(yè)保險財政支持制度不健全

委托問題和道德風(fēng)險涌現(xiàn)首先是政府與保險組織之間“委托－”關(guān)系問題伴生。一是政府過度干預(yù)問題，承保時，由基層政府進行投保登記，易產(chǎn)生虛報承保面積借以套取財政補貼、基層政府代繳保費強制保險等現(xiàn)象；理賠時，基層政府賠款，易產(chǎn)生克扣、截留、均攤理賠款等現(xiàn)象，有些地方政府甚至在未發(fā)生賠款時要求保險公司退還保費。劃撥補貼資金時，政府“撥不撥”、“撥多少”沒有標準，不能及時、足額撥付。二是保險公司過度依賴政府問題，保險公司依靠基層政府來收取保費、核定損失、發(fā)放理賠款，長此以往，保險公司缺乏提高農(nóng)險服務(wù)水平、積極開展農(nóng)險業(yè)務(wù)的壓力和動力，弱化了農(nóng)業(yè)保險的作用。農(nóng)業(yè)保險甚至成為保險公司與政府拉近關(guān)系或者獲取政府財政補貼的工具，其次是農(nóng)戶與保險組織之間“逆向選擇”和“道德風(fēng)險”問題涌現(xiàn)。由于農(nóng)業(yè)保險“額小量大、出險分散”的特點，保險組織在核定危險概率、核查出險數(shù)量、損失程度等方面存在困難，而農(nóng)戶對保險產(chǎn)品的理解也似是而非、似懂非懂。雙方的信息嚴重不對稱，極易產(chǎn)生逆向選擇和道德風(fēng)險問題。“委托－”缺陷和“道德風(fēng)險”問題導(dǎo)致政府、保險組織和農(nóng)戶之間利益相悖、矛盾重重，降低農(nóng)業(yè)保險效率、使農(nóng)業(yè)保險市場萎縮、制約了農(nóng)業(yè)保險和農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化進程的快速發(fā)展。

二、我國公共財政支持農(nóng)業(yè)保險機制的優(yōu)化和創(chuàng)新

1．公共財政支持農(nóng)業(yè)保險最優(yōu)規(guī)模的確定

不同保障水平下的理想規(guī)模在中央財政支持中保費補貼的15種農(nóng)險品種中的種植業(yè)品種：玉米、水稻、棉花、小麥、馬鈴薯、大豆、花生、油菜和糖料作物（甘蔗、甜菜）等產(chǎn)量比較容易獲取，而能繁母豬、育肥豬和牦牛、藏系羊的產(chǎn)量很難獲取。由于資料限制，僅以2013年的10種種植業(yè)作物產(chǎn)量和實際價格和奶牛年底存量，測算出保障水平分別為60％、70％、80％的情況下，計算各級財政支持的最優(yōu)規(guī)模。假定農(nóng)業(yè)保險的平均純保險費率為6％（小麥、水稻等的費率平均在4％左右，棉花的費率為6％左右；2014陽光農(nóng)業(yè)相互保險公司奶牛保險費率為6％～8％，山東省奶牛養(yǎng)殖業(yè)保險費率為6％，內(nèi)蒙古奶牛保險費率為8％）的條件下，計算出相應(yīng)的純保費。計算公式為：保費＝保險金額＊保險費率③我國各級財政對農(nóng)業(yè)保險保費支持的比例在55％～80％，理想的保障水平應(yīng)不低于60％，因而分別計算在補貼比例為55％、65％和80％時，不同保障水平對應(yīng)的保費補貼規(guī)模極為理想規(guī)模。

2．提高公共財政支持效率：合理確定財政支持品種、提高保障水平和農(nóng)險覆蓋率

（1）合理確定財政支持品種

中央財政保關(guān)鍵、地方財政保特色。在財政支持品種的確定上，要把握抓大放小的原則。一是繼續(xù)實施對小麥、玉米、棉花、能繁母豬等主要農(nóng)牧產(chǎn)品的補貼。二是結(jié)合各地農(nóng)業(yè)發(fā)展狀況和經(jīng)濟、財政能力，適當(dāng)將規(guī)模大、產(chǎn)值高、特色強的高效經(jīng)濟作物納入保費補貼品種。三是對于單一風(fēng)險、規(guī)模較小、損失程度較輕的風(fēng)險，則可以通過尋求商業(yè)保險或者其他危險處理方式進行保障。中央財政支持的重心是全局性、關(guān)鍵性的重點品種，政府要逐步提高支持力度，尤其是中央財政要承擔(dān)大部分的財政資金支持任務(wù)，降低省級的承擔(dān)比例，根據(jù)省級財政能力承擔(dān)和風(fēng)險分布狀況，適當(dāng)確定承擔(dān)比例，市縣不承擔(dān)保費補貼壓力（直管縣和直轄市除外）。省級財政支持的中心是地方性、經(jīng)濟性和特色性的地方農(nóng)業(yè)特色品種，適當(dāng)將規(guī)模大、產(chǎn)值高、特色強的高效經(jīng)濟作物納入保費補貼品種。

（2）提高保障水平

增強創(chuàng)新型農(nóng)保險種的財政補貼力度。首先，各級財政要堅持不懈提高農(nóng)業(yè)保險保障水平。2014年8月13日，國務(wù)院印發(fā)《關(guān)于加快發(fā)展現(xiàn)代保險服務(wù)業(yè)的若干意見》，提出要大力發(fā)展“三農(nóng)”保險，按照中央支持保大宗、保成本，地方支持保特色、保產(chǎn)量，有條件的保價格、保收入的原則，積極發(fā)展農(nóng)業(yè)保險、拓展“三農(nóng)”保險廣度和深度。保障水平提高主要體現(xiàn)在保險金額由“保成本”向“保產(chǎn)量”、“保收入”轉(zhuǎn)變，要根據(jù)我國現(xiàn)階段的經(jīng)濟發(fā)展水平、政府財政能力、農(nóng)民實際收入和農(nóng)險保障需求，有步驟、分階段的實現(xiàn)保障水平向保障產(chǎn)量和保障收入的階段性提升。但需要注意的是：提高保障水平容易引發(fā)道德風(fēng)險，同時使農(nóng)險賠付率過高，保險組織不能滿足正常利潤需求。因此，可以通過建立差額累進的補償方式，合理確定保險組織和參保農(nóng)戶的損失分擔(dān)比例，使農(nóng)戶自負一定的風(fēng)險損失。其次，要鼓勵和支持創(chuàng)新型的農(nóng)保險種，如收入保險和價格指數(shù)保險等的財政支持力度。創(chuàng)新型的農(nóng)保產(chǎn)品雖然有省區(qū)試點實踐，但由于缺乏政府保費補貼和再保險補貼等財政支持舉步維艱，政府財政支持的缺位是創(chuàng)新型農(nóng)保險種發(fā)展的短板。未來一段時間，要穩(wěn)步開展主要糧食作物、生豬和蔬菜價格指數(shù)保險試點，創(chuàng)新研發(fā)天氣指數(shù)保險、農(nóng)村小額信貸保證保險等新型險種，鼓勵各地區(qū)因地制宜看展特色優(yōu)勢高效農(nóng)產(chǎn)品保險試點。

3．財政支持的保費補貼比例

實事求是制定差異化的保費補貼率首先，提高財政支持的保費補貼比例是激勵農(nóng)戶參保的必要手段。在各級財政支持下，我國農(nóng)業(yè)保險保費補貼比例達到55％～80％左右，但是補貼是以生產(chǎn)的物化成本和較低的保障水平位基礎(chǔ)，因而絕對規(guī)模比較低，并不能起到刺激增加農(nóng)戶保險需求的作用。例如人保財險山東分公司2015年將小麥、玉米和棉花的保費分別調(diào)整至15元／畝和30元／畝，保險金額分別為375元、350元和500元，費率分別為4％、4．29％和6％。按照山東省財政支持的比例，農(nóng)戶需要承擔(dān)的保費分別為6．75元／畝和13．5元／畝。如此，農(nóng)民承擔(dān)的實際費率達到1．8％、1．93％和2．7％，是一般財產(chǎn)險費率1‰～3‰的數(shù)十倍。各保險公司一般對不同省區(qū)制定不同的農(nóng)保費率，政府財政也應(yīng)綜合考慮各地區(qū)農(nóng)業(yè)在國民經(jīng)濟中的地位、農(nóng)業(yè)風(fēng)險區(qū)域分布狀況、農(nóng)民的保險意識、收入情況、人口結(jié)構(gòu)等因素，結(jié)合地方財政能力確定差異化的保費補貼率。而目前僅僅按照東部和中西部的地理區(qū)域不同粗放的區(qū)分補貼比例，失之于實、失之于細。

4．財政支持方式多樣化

健全農(nóng)業(yè)保險財政補貼體系首先，按照保險公司的賠付率確定不同的經(jīng)營管理費用補貼標準。經(jīng)營管理費用補貼是一把雙刃劍，即是政府支持農(nóng)業(yè)保險，刺激保險組織增加市場供給的手段，同時又給政府帶來過高的財政壓力、引發(fā)保險公司的道德風(fēng)險，使保險公司產(chǎn)生依賴心理。政府應(yīng)該根據(jù)保險組織承保危險的性質(zhì)，視賠付率不同制定隨賠付率超額累進的經(jīng)營管理費用補貼率，不同階段的賠付率采取與之相應(yīng)的經(jīng)營管理費用補貼率：賠付率越高，經(jīng)營管理費用的補貼率就越高。其次，提高對保險組織涉農(nóng)保險的稅收優(yōu)惠力度。加大對保險組織涉農(nóng)業(yè)務(wù)的企業(yè)所得稅和營業(yè)稅的稅收優(yōu)惠力度，并長期堅持。2014年12月我國的兩項農(nóng)業(yè)保險稅收優(yōu)惠政策：保險公司開展種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)的保費收入，按90％計入企業(yè)所得稅應(yīng)納稅所得額和縣域農(nóng)村金融機構(gòu)保險業(yè)收入減按3％征收營業(yè)稅已到期，經(jīng)國務(wù)院常務(wù)會議決定延長至2016年12月31日。同時擴大稅收優(yōu)惠面，我國目前只對種、養(yǎng)殖保險采取營業(yè)稅、印花稅和企業(yè)所得稅的稅收優(yōu)惠，在此基礎(chǔ)上可以給予其他的稅惠政策。再次，加快建立財政支持再保險機制。政府對通過對保險組織投保再保險提供保費補貼，對再保險組織提供經(jīng)營費用補貼等方式，靈活運用比例再保險和事故超配再保險、險位超賠再保險、賠付率超配再保險等非比例再保險等多種形式，恰當(dāng)安排多層再保險，在國際市場上分散風(fēng)險。對于超出再保險保障范圍的損失，由政府財政兜底，充當(dāng)最后的支付者，當(dāng)然政府也可以利用再保險基金或者尋求保險支持。

作者：黃穎單位：信陽師范學(xué)院經(jīng)濟學(xué)院

農(nóng)業(yè)保險論文:巨災(zāi)風(fēng)險農(nóng)業(yè)保險論文

一、我國農(nóng)業(yè)保險法律機制存在的問題

1.農(nóng)業(yè)保險巨災(zāi)風(fēng)險分散措施不完善

商業(yè)性再保險在農(nóng)業(yè)保險風(fēng)險管理中作用有限。農(nóng)業(yè)風(fēng)險的特殊性和保險的客觀規(guī)律決定了單一市場區(qū)域和單一保險公司無法建立足夠多的農(nóng)業(yè)保險巨災(zāi)風(fēng)險基金以保持其流動性，也無法實現(xiàn)年度保費收入和潛在巨災(zāi)損失之間的科學(xué)匹配。目前大部分省市政府采取的農(nóng)業(yè)保險“封頂賠付”政策不是真正意義上的風(fēng)險管理工具。保險公司無法通過政府的“封頂賠付”政策豁免自身對被保險人的賠償責(zé)任。

2.農(nóng)業(yè)保險的經(jīng)營管理不規(guī)范

《農(nóng)業(yè)保險條例》第八條的規(guī)定實際上對政府引導(dǎo)、財政支持和商業(yè)經(jīng)營模式的肯定和支持。這種經(jīng)營模式是最適合我國現(xiàn)階段農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展的。農(nóng)業(yè)保險的市場化運作是農(nóng)業(yè)保險發(fā)展的必經(jīng)之路，這就要求建立合理合法的市場化準入和退出機制。農(nóng)業(yè)保險的經(jīng)營組織機構(gòu)也不可能完全由市場決定，需要法律的規(guī)制，《農(nóng)業(yè)保險條例》對其僅是定性的規(guī)定，而沒有量化標準，這就要求在農(nóng)業(yè)保險的實踐中不斷地完善。

3.農(nóng)業(yè)保險監(jiān)督管理不嚴格

新頒布的《農(nóng)業(yè)保險條例》中規(guī)定，國務(wù)院保險監(jiān)督管理機構(gòu)對農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)實施監(jiān)督管理。農(nóng)業(yè)保險本身的風(fēng)險性較大、運營成本高、運行復(fù)雜，可能存在巨大的效率低的問題。農(nóng)業(yè)保險運營越來越復(fù)雜，這就需要相應(yīng)的監(jiān)督管理部門。近些年，保監(jiān)會也出臺了一系列農(nóng)業(yè)保險管理規(guī)定和相關(guān)辦法，用以規(guī)范農(nóng)業(yè)保險的運營。然而，我國農(nóng)業(yè)保險起步晚、基礎(chǔ)弱、經(jīng)驗少,當(dāng)前的農(nóng)業(yè)保險監(jiān)督管理體系還需要進一步地完善。

二、我國農(nóng)業(yè)保險法律機制優(yōu)化建議

1.提高農(nóng)業(yè)保險財政補貼水平

針對我國財政補貼方式單一的問題，可以將試點地區(qū)的探索成果運用到全國范圍內(nèi)。如政府和農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營公司的保險責(zé)任分攤、在遭遇巨災(zāi)風(fēng)險時政府的財政兜底以及政府對農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營公司管理費用的補貼。將這些措施連續(xù)穩(wěn)定的推廣，形成完善的運行機制。同時，為了激勵各級政府扶持農(nóng)業(yè)保險的積極性和連續(xù)性，必須清楚劃分中央政府和地方政府的職責(zé)，合理分工，明確各級政府的財政支持方式。因為農(nóng)業(yè)保險所具有的準公共物品屬性，在制度和財政支持方面，中央政府應(yīng)該承擔(dān)更多的責(zé)任，即以中央政府為主，地方政府為輔。應(yīng)逐步擴大中央政府財政補貼的比例，相應(yīng)降低地方財政補貼的比例，提高財政補貼層次，充分發(fā)揮地方政府靈活性和自主性，發(fā)展與本地區(qū)經(jīng)濟結(jié)構(gòu)相結(jié)合的農(nóng)業(yè)保險。當(dāng)然，中央政府也可以根據(jù)農(nóng)業(yè)保險的參保率和覆蓋面情況對地方政府發(fā)展農(nóng)業(yè)保險的積極性進行激勵和制約。

2.完善農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險分散措施

（1）建立和完善農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險分散管理措施，理順巨災(zāi)風(fēng)險的組織管理框架。建立政策性全國農(nóng)業(yè)再保險公司，將一部分農(nóng)業(yè)再保險業(yè)務(wù)分包給商業(yè)性的農(nóng)業(yè)保險公司，充分調(diào)動商業(yè)性再保險公司的積極性。建立以政策性農(nóng)業(yè)保險公司為基礎(chǔ)的農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險分散公司為基，商業(yè)性農(nóng)業(yè)保險公司積極發(fā)展的農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險分散管理機制。

（2）建立和完善農(nóng)業(yè)巨災(zāi)保險保障基金。我國自然災(zāi)害頻發(fā)，以及農(nóng)業(yè)保險的高風(fēng)險性，農(nóng)業(yè)巨災(zāi)損失很容易形成。如果一旦發(fā)生農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險，農(nóng)業(yè)保險公司的所有資金和準備金必然會用來賠償農(nóng)業(yè)保險巨災(zāi)風(fēng)險損失，造成農(nóng)業(yè)保險公司的財務(wù)出現(xiàn)波動，更有甚者會危及到農(nóng)業(yè)保險公司的存亡。所以，政府建立和完善農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險保障基金是十分有必要的。農(nóng)業(yè)保險公司可以在農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險保障基金中得到一定的補償，增強其巨災(zāi)風(fēng)險抵御能力，也能使政府在巨災(zāi)風(fēng)險發(fā)生時得到緩解。農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險保障基金是農(nóng)業(yè)保險可持續(xù)發(fā)展的重要保障制度。

（3）發(fā)行農(nóng)業(yè)保險巨災(zāi)風(fēng)險證券。農(nóng)業(yè)保險的風(fēng)險分散機制對整個保險體系而言十分重要，除了農(nóng)業(yè)保險再保險制度和農(nóng)業(yè)保險巨災(zāi)風(fēng)險分散保障基金外，一些農(nóng)業(yè)保險的發(fā)達國家出現(xiàn)了農(nóng)業(yè)保險巨災(zāi)風(fēng)險證券，同時出現(xiàn)了一系列農(nóng)業(yè)保險衍生品，不斷增強農(nóng)業(yè)保險公司抵御農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險的能力。

3.規(guī)范農(nóng)業(yè)保險的經(jīng)營管理

（1）農(nóng)業(yè)保險需建立合理的市場準入機制。近年來，我國農(nóng)業(yè)保險得到了快速的發(fā)展，很多商業(yè)保險公司紛紛涉足農(nóng)業(yè)保險，參與農(nóng)業(yè)保險的市場經(jīng)營。我國現(xiàn)行的《農(nóng)業(yè)保險條例》中規(guī)定，保險公司以及依法設(shè)立的農(nóng)業(yè)互助保險等保險組織，將農(nóng)業(yè)互助組織納入農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營主體的范圍，是適應(yīng)農(nóng)業(yè)保險的市場化運作?！掇r(nóng)業(yè)保險條例》中規(guī)定農(nóng)業(yè)保險的經(jīng)營主體不僅包括農(nóng)業(yè)保險公司還包含農(nóng)業(yè)互助保險等保險組織。但是該條例中并沒有對農(nóng)業(yè)保險中介組織做出相關(guān)規(guī)定，如果一味的擴大農(nóng)業(yè)保險的經(jīng)營主體，實行無條件的市場化，就有可能影響農(nóng)業(yè)保險市場的正常進行，市場化就有可能影響到農(nóng)業(yè)保險保費，進而不利于農(nóng)業(yè)保險的健康發(fā)展。

（2）農(nóng)業(yè)保險需建立合理的市場退出機制。建立農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營機構(gòu)的評價標準、定期不定期的考核農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營機構(gòu)，進而肅清不合格的農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營機構(gòu)，提升農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營機構(gòu)的業(yè)務(wù)水平，完善自身內(nèi)部管理，規(guī)范農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營機構(gòu)的行為，這樣才能使得農(nóng)業(yè)保險在健康有序的環(huán)境中發(fā)展。充分發(fā)揮農(nóng)業(yè)保險公司在農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營中的作用，增強農(nóng)業(yè)保險公司自身的專業(yè)化程度。

4.加強農(nóng)業(yè)保險的監(jiān)督管理制定

合理的農(nóng)業(yè)保險監(jiān)督的規(guī)則。根據(jù)農(nóng)業(yè)風(fēng)險自身屬性和農(nóng)業(yè)保險的管理運作流程，堅持科學(xué)、公平、公正、安全的原則，建立農(nóng)業(yè)保險監(jiān)督管理體系，進一步細化和完善農(nóng)業(yè)保險監(jiān)管相關(guān)機制。制定科學(xué)合理的農(nóng)業(yè)保險監(jiān)管規(guī)則，指導(dǎo)農(nóng)業(yè)風(fēng)險管理部門運用科學(xué)合理的規(guī)則制定具體的風(fēng)險管理解決方案，進而穩(wěn)定農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營。同時，不論農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營者的生產(chǎn)規(guī)模的大小、生產(chǎn)水平的高低，農(nóng)業(yè)保險監(jiān)管規(guī)則都應(yīng)該公平對待所有的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營者。農(nóng)業(yè)保險監(jiān)督管理機構(gòu)一個重要的職責(zé)是保證我國農(nóng)業(yè)風(fēng)險保障基金的安全。農(nóng)業(yè)風(fēng)險保障基金具有強制性、?？顚Ｓ?、長期性的給付責(zé)任等特點，要求政府對農(nóng)業(yè)風(fēng)險基金的監(jiān)管更加完善。

作者：徐瑋晶單位：南京農(nóng)業(yè)大學(xué)

農(nóng)業(yè)保險論文:棉農(nóng)購買農(nóng)業(yè)保險論文

一、新疆棉花保險發(fā)展現(xiàn)狀

新疆歷來屬于自然災(zāi)害頻發(fā)地區(qū)，1982年，中國人民財產(chǎn)保險股份有限公司新疆分公司（以下簡稱中國人保）開始承辦棉花保險業(yè)務(wù)。2007年，在國家和自治區(qū)財政補貼的引導(dǎo)下，新疆的棉花保險發(fā)展迅速，初步形成了“政府支持，保險公司經(jīng)營，有關(guān)各方共同參與”的政策性棉花保險經(jīng)營道路。新疆棉花種植規(guī)模不斷擴大。2013年，新疆棉花總播種面積2577.39萬畝，總產(chǎn)量351.75萬噸，分別占全國的39.5%和55.7%。棉花保險作為新疆農(nóng)業(yè)保險的龍頭險種，參加棉花保險的農(nóng)民達96.48萬戶，參保面積與參保率持續(xù)提高，保障程度大幅提高。新疆的“三農(nóng)”保險服務(wù)站點已達350家，基本實現(xiàn)了對基層的覆蓋。農(nóng)業(yè)保險保費收入30.77億元，同比增長15.93%，業(yè)務(wù)規(guī)模位列全國各省市區(qū)首位。截至2014年7月底，新疆農(nóng)業(yè)保險承保棉花2598萬畝，參保率達90%，保障程度年均增幅達8%以上，棉花保險單位平均保險金額由2011年的600元/畝，增加到2013年的726元/畝，2014年的856元/畝，保險費率為8%，保險保障水平處于全國領(lǐng)先地位。根據(jù)《新疆維吾爾自治區(qū)政策性農(nóng)業(yè)保險保費補貼管理暫行辦法》（新政辦發(fā)〔2008〕209號）規(guī)定，目前，新疆種植業(yè)保費資金分擔(dān)比例為中央財政補貼保費總額的35%，自治區(qū)財政補貼保費總額的25%，地州市、縣（市）財政補貼保費總額的20%，投保人自繳保費總額的20%。從實踐來看，棉花政策性保險有力地推動了新疆棉花產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團區(qū)別于新疆地方，自1986年成立第一家政策性農(nóng)業(yè)保險公司——新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團農(nóng)牧業(yè)生產(chǎn)保險公司（以下簡稱中華聯(lián)合保險）以來，兵團農(nóng)業(yè)保險一直由該公司承保。2010年，兵團引入中國太平洋保險和中國人保新疆分公司，兵團農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)才開始由上述三家保險公司共同承擔(dān)，為新疆兵團的棉農(nóng)利益帶來更大的保障。2013年，兵團棉花總播種面積886.2萬畝，總產(chǎn)量146.5萬噸，分別占新疆的34.4%和41.6%，由于兵團棉花生產(chǎn)的高度集中統(tǒng)一管理，使得棉花保險成為棉農(nóng)強制性參與的保險，參保率高達100%，保險費率為10%左右。按照財政部《關(guān)于2013年度中央財政農(nóng)業(yè)保險保費補貼有關(guān)事項的通知》規(guī)定，在?。▍^(qū)、市）級財政至少補貼25%的基礎(chǔ)上，中央財政對新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團的補貼比例為65%，即兵團棉花保險保費補貼比例達到90%。

二、棉農(nóng)購買農(nóng)業(yè)保險的實證調(diào)查分析

為了更好地了解新疆棉農(nóng)購買農(nóng)業(yè)保險的真實情況，筆者于2014年5月對新疆石河子134團和瑪納斯縣的棉農(nóng)進行了農(nóng)業(yè)保險購買意愿的問卷調(diào)查，調(diào)查對象均為從事棉花種植的農(nóng)戶，調(diào)查涉及了134團4連、5連、8連、14連等四個連隊及瑪納斯縣樂土驛鎮(zhèn)、包家店鎮(zhèn)、六戶地鎮(zhèn)、蘭州灣鎮(zhèn)等四個鎮(zhèn)。共發(fā)放問卷200份，回收有效問卷184份，總有效率為92%。

（一）被調(diào)查農(nóng)戶的基本情況

由被調(diào)查農(nóng)戶來看，新疆棉農(nóng)的個體特征基本類似。被調(diào)查戶主80%以上為男性，對家庭情況有比較詳細的了解，這也有助于調(diào)查獲得較為準確的數(shù)據(jù)；兩地75%以上被調(diào)查農(nóng)戶的年齡都集中在31-50歲，棉農(nóng)以中青年為主；從受教育程度來看，70%以上被調(diào)查農(nóng)戶為初中以下水平，高中及以上學(xué)歷的人數(shù)占比較少，農(nóng)戶整體受教育程度不高。

（二）被調(diào)查農(nóng)戶棉花種植基本情況

被調(diào)查農(nóng)戶家庭棉花種植規(guī)模相對較為分散，各種植規(guī)模占比基本相同，種植規(guī)模在30畝以下的占22.83%，30-50畝的占21.74%，50-70畝的占21.20%，70畝以上30.43%；家庭收入3萬元以下的占18.48%，3-5萬元的占38.58%，近43%的農(nóng)戶家庭收入在5萬元以上，棉農(nóng)家庭收入相對較高；從棉花收入占家庭收入比重來看，57%的被調(diào)查農(nóng)戶的家庭90%以上的收入來源于棉花種植，農(nóng)戶多為棉花種植的純農(nóng)戶，農(nóng)戶兼業(yè)化程度較低。

（三）被調(diào)查農(nóng)戶對于棉花保險的認知情況

從調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，被調(diào)查農(nóng)戶對于新疆棉花保險政策的了解不深入，對于棉花保險政策了解的僅占7.65%，54.95%的農(nóng)戶雖然聽說過棉花保險，但是對棉花保險具體的政策缺乏充分的了解。盡管新疆農(nóng)業(yè)保險推行30多年，大多數(shù)農(nóng)戶對農(nóng)業(yè)保險政策的功能、作用認識不清，有近20%的人完全不清楚，這種狀況對于棉花保險業(yè)務(wù)的開展和棉農(nóng)分散風(fēng)險極為不利。

三、棉農(nóng)購買農(nóng)業(yè)保險意愿的影響因素分析

（一）模型及變量選取

以往對于保險購買意愿的研究多采用二元選擇模型，由于新疆兵團與地方農(nóng)村在農(nóng)業(yè)保險制度上差異的存在，以是否購買農(nóng)業(yè)保險作為二元選擇模型的因變量無法正確地反映棉農(nóng)的真實購買意愿。因此，本文考察新疆棉農(nóng)購買農(nóng)業(yè)保險意愿，運用BinaryLogistic回歸模型分析對新疆棉農(nóng)是否愿意購買農(nóng)業(yè)保險影響的因素。以棉農(nóng)是否愿意購買保險作為因變量，將愿意購買定義為y=1，將不愿意購買定義為y=0。根據(jù)理論模型假設(shè)，影響新疆農(nóng)戶購買農(nóng)業(yè)保險意愿的解釋變量可能包括農(nóng)戶個人特征，農(nóng)戶家庭特征，保險認知及保險供給制度特征。具體包括：年齡（X1）、受教育程度（X2）、棉花種植面積（X3）、家庭收入（X4）、棉花收入比重（X5）、災(zāi)害損失比重（X6）、保險供給制度（X7）等變量。

（二）回歸結(jié)果分析

運用SPSS21.0軟件，對新疆棉農(nóng)購買農(nóng)業(yè)保險意愿的影響因素進行Logistic回歸，得到回歸方程為：y=2.539-0.052x1-0.569x2-0.045x3+0.62x54+1.679x5+0.542x6-2.097x7（20.75）（0.032）（0.275）（0.016）（0.223）（1.234）（0.529）（0.837）在上式中，由回歸系數(shù)判斷，對新疆棉農(nóng)購買農(nóng)業(yè)保險產(chǎn)生正向影響的因素有：家庭收入（X4）、棉花收入比重（X5）、災(zāi)害損失比重（X6）；負向的影響因素有：年齡（X1）、受教育程度（X2）、棉花種植面積（X3）、保險供給制度（X7）。其中，X3、X4在1%的水平下顯著，X2、X7在5%的水平下顯著，X1在10%的水平下顯著。對棉農(nóng)購買意愿的影響最大的是保險供給制度（X7），系數(shù)為-2.097，其次是棉花收入比重（X5）、家庭收入（X4）。在1%的顯著性水平下，棉花種植面積（X3）對棉農(nóng)購買農(nóng)業(yè)保險的意愿產(chǎn)生負向影響，與預(yù)期結(jié)果相反。這表明，規(guī)模越大的農(nóng)戶遭受自然災(zāi)害的損失越嚴重，隨著新疆棉花種植面積的增大，棉農(nóng)進行農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的經(jīng)驗可能相對比較豐富，抵御自然風(fēng)險的能力和經(jīng)濟實力也越強，即使遭受一定的災(zāi)害對其整體經(jīng)濟實力影響不會太大。因此，種植規(guī)模越大的棉農(nóng)越不愿支付更多的成本用于購買農(nóng)業(yè)保險，當(dāng)然，X3的系數(shù)僅為-0.045，進一步說明，種植規(guī)模的大小并不是購買農(nóng)業(yè)保險與否的較大影響因素。家庭收入(X4)的多少在一定程度上反映了農(nóng)戶對農(nóng)業(yè)保險的支付能力的高低。由于農(nóng)業(yè)保險的價格（保險費率）相對較高，是一般財產(chǎn)保險費率的十幾倍，較低收入水平的農(nóng)戶缺乏支付農(nóng)業(yè)保險費用的意愿，但隨著家庭收入的不斷增加，對農(nóng)業(yè)保險的支付意愿將越強。但X4的系數(shù)僅為0.62，這表明，家庭收入對農(nóng)戶購買意愿的影響相對有限。一般而言，棉農(nóng)對風(fēng)險及保險的認知會隨著受教育程度的提高而增加，即受教育程度對棉農(nóng)指保險的意愿為正向影響。然而調(diào)查結(jié)果恰恰相反，受教育程度（X2）越低的棉農(nóng)，購買農(nóng)業(yè)保險的意愿反而會更強烈。這可能是隨著農(nóng)戶受教育的提高，對政府相關(guān)政策的認知提高，盡管國家對新疆農(nóng)業(yè)保險的補貼力度不斷加大，但近年來較低的貼付比例和不斷增加的棉花收入相比，會使受教育較高的棉農(nóng)選擇放棄購買農(nóng)業(yè)保險。相反，受教育較低的農(nóng)戶更傾向于接受政府對農(nóng)業(yè)保險的補貼政策，更容易選擇購買棉花保險，與預(yù)期方向相反。只是X2的系數(shù)僅為-0.569，影響作用相對較小，由此顯示，受教育程度并不能完全決定購買意愿的大小。在5%的顯著性水平下，保險供給制度（X7）對棉農(nóng)購買農(nóng)業(yè)保險意愿的影響是負向的，產(chǎn)生這一結(jié)果的原因可能是由于新疆兵團與地方農(nóng)村不同的生產(chǎn)經(jīng)營方式和不同的經(jīng)營制度下，兵團主要的植棉團場實行統(tǒng)一的棉花保險，瑪納斯縣棉農(nóng)則是自主選擇、決定是否購買棉花保險，因而，面對強制性的農(nóng)業(yè)保險，兵團棉農(nóng)可能會產(chǎn)生一定的抵觸情緒，尤其是近年來，兵團棉農(nóng)的經(jīng)營規(guī)模相對擴大，投入較高的保費與有限的保險賠償相比，兵團棉農(nóng)更不愿購買農(nóng)業(yè)保險。因此，一定的保險供給制度對于農(nóng)戶參與農(nóng)業(yè)保險意愿的強烈與否起著較為重要的作用。在10%的顯著性水平下，隨著棉農(nóng)年齡（X1）的增大，所積累的棉花生產(chǎn)經(jīng)驗和掌握的田間管理技能越豐富，應(yīng)對災(zāi)害風(fēng)險的能力相對越強，購買農(nóng)業(yè)保險的意愿可能相對減弱；相反，年輕的棉農(nóng)接受新事物的能力較強，風(fēng)險意識也更強，購買農(nóng)業(yè)保險的意愿可能會更強烈，這與一般性研究結(jié)論基本一致，但X1系數(shù)僅為-0.052，所能產(chǎn)生的影響作用較小。盡管棉花收入比重（X5）并不顯著，但較大的回歸系數(shù)1.679也間接表明，棉花收入占家庭收入較高比重的棉農(nóng)有較強的保費支付能力，購買農(nóng)業(yè)保險的意愿可能相對較強，這與預(yù)期方向是相同的。

四、研究結(jié)論與對策建議

（一）研究結(jié)論

研究結(jié)果表明，從回歸方程回歸系數(shù)判斷，棉農(nóng)的性別、年齡、受教育程度棉花種植規(guī)模以及棉花收入比重并不是影響新疆棉農(nóng)購買農(nóng)業(yè)保險意愿的主要原因，家庭收入才是影響作用較大的因素；而不同的保險供給制度對于一個地區(qū)的農(nóng)戶是否購買農(nóng)業(yè)保險有著至關(guān)重要的作用。

（二）加強新疆棉花保險支農(nóng)服務(wù)的對策建議

1.制定差別化的農(nóng)業(yè)保險發(fā)展策略

應(yīng)根據(jù)兵地兩種不同的經(jīng)營制度制定差別化的農(nóng)業(yè)保險政策，適當(dāng)加強兵團棉農(nóng)購買農(nóng)業(yè)保險的決策權(quán)，增加地方農(nóng)村農(nóng)業(yè)保險的承保范圍和農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)種類；逐漸擴大承保責(zé)任，探索在不同的災(zāi)害地區(qū)采取差異化的棉花保險發(fā)展措施，使得農(nóng)業(yè)保險供給與需求相匹配，夯實棉花保險的群眾基礎(chǔ)，有力促進新疆棉花產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，促進了棉農(nóng)的穩(wěn)定增收，最終實現(xiàn)新疆農(nóng)業(yè)保險健康可持續(xù)發(fā)展。

2.提高現(xiàn)有農(nóng)業(yè)保障水平，合理設(shè)置棉花保險費率

政策性保險公司應(yīng)因地制宜有針對性地實施地方性特色險種，設(shè)置更多可選擇的保險條款，降低農(nóng)戶的風(fēng)險，激發(fā)當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶投保的積極性。依據(jù)各地農(nóng)業(yè)生產(chǎn)面臨的風(fēng)險狀況及農(nóng)村經(jīng)濟水平有區(qū)分地確定保障水平和保險費率，逐步提高賠付水平，更大程度地為農(nóng)戶生產(chǎn)提供更合理的保障。

3.落實政策性棉花農(nóng)業(yè)保險

穩(wěn)步加大棉花種植財政補貼的力度，增強農(nóng)業(yè)抵御自然災(zāi)害能力，化解農(nóng)業(yè)生產(chǎn)風(fēng)險，為棉農(nóng)解除種植的后顧之憂，促進農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)升級，進一步鞏固棉花在新疆的戰(zhàn)略地位，促進棉農(nóng)穩(wěn)定增收將起到十分重要的作用。

4.充分發(fā)揮農(nóng)業(yè)保險防災(zāi)減災(zāi)的功能，降低農(nóng)戶損失

農(nóng)業(yè)保險的準公共產(chǎn)品屬性及外部性是政府提供補貼的重要因素。因此，需要政府、保險公司與農(nóng)戶建立風(fēng)險預(yù)防措施，防范重大風(fēng)險，真正起到政策性農(nóng)業(yè)保險防災(zāi)減災(zāi)的功能。理清政府、農(nóng)戶、保險公司在農(nóng)業(yè)保險中的責(zé)任義務(wù)。按照“政府補貼、農(nóng)戶自愿、規(guī)范運作”的農(nóng)險運作原則，以合同形式明確各方的權(quán)利義務(wù)，規(guī)定保費補貼比例和賠款補貼政策，將農(nóng)險業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理納入到地方政府制度范疇。

5.加快建立健全農(nóng)業(yè)保險基層服務(wù)體系

培養(yǎng)農(nóng)業(yè)保險專業(yè)人才，高度重視業(yè)務(wù)培訓(xùn)，不斷提高人員隊伍素質(zhì)，提供優(yōu)質(zhì)、高效的專業(yè)化服務(wù)，逐步形成農(nóng)業(yè)保險業(yè)人才發(fā)展的良性循環(huán)；提高農(nóng)業(yè)保險服務(wù)的滿意度，讓農(nóng)戶切實從農(nóng)業(yè)保險政策中得到實惠，讓農(nóng)戶滿意。

6.加強政策性農(nóng)業(yè)保險的宣傳教育

加大宣傳力度和農(nóng)業(yè)保險知識的普及力度，通過多渠道、多方式向農(nóng)戶深入淺出地講解政策性農(nóng)業(yè)保險的內(nèi)容、賠付具體標準及其在分散農(nóng)業(yè)風(fēng)險中的重要作用，使得農(nóng)戶對農(nóng)業(yè)保險有更加實質(zhì)性的了解，增強農(nóng)戶對農(nóng)業(yè)保險的了解和認識程度，培育農(nóng)民風(fēng)險意識和保險意識，使其認識到保險是穩(wěn)定生活、恢復(fù)生產(chǎn)、保障經(jīng)濟有效的風(fēng)險管理手段，進而自覺地參與保險，提高政策性農(nóng)業(yè)保險的參保率和覆蓋面，推動政策性農(nóng)業(yè)保險穩(wěn)步向前發(fā)展。

作者：羅芳崔葉辰單位：石河子大學(xué)經(jīng)濟與管理學(xué)院農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化研究中心

農(nóng)業(yè)保險論文:特色農(nóng)業(yè)保險論文

一、吉林省特色農(nóng)業(yè)保險發(fā)展的重要意義

（一）有利于抵御自然災(zāi)害

對特色農(nóng)業(yè)發(fā)展的不利影響吉林省大部分地區(qū)屬溫帶濕潤、半濕潤季風(fēng)氣候，自然災(zāi)害主要有干旱、洪澇、夏季低溫冷害、霜凍及冰雹。在各種自然災(zāi)害中,旱澇較頻繁發(fā)生，西旱東澇是吉林省的旱澇分布特點。據(jù)歷史資料表明,平均每3年左右吉林省就出現(xiàn)一次災(zāi)情,災(zāi)害已經(jīng)成為阻礙吉林省農(nóng)業(yè)快速、持續(xù)發(fā)展的重要因素。吉林省農(nóng)作物受災(zāi)面積和成災(zāi)面積統(tǒng)計頃，造成直接經(jīng)濟損失52.1億元。相對于這個數(shù)字，現(xiàn)有的農(nóng)業(yè)保險能夠提供的風(fēng)險保障十分有限，因此需要進一步擴大保障范圍，提高保障金額。

（二）有利于促進農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整

2013年吉林省實現(xiàn)農(nóng)林牧漁業(yè)增加值1509.3億元，比上年增長4.0%。其中，實現(xiàn)農(nóng)業(yè)增加值835.1億元，增長6.0%；林業(yè)增加值61.4億元，增長6.3%；牧業(yè)增加值547.7億元，增長0.8%；漁業(yè)增加值22.5億元，增長3.0%；農(nóng)林牧漁服務(wù)業(yè)增加值42.6億元，增長2.6%。從以上數(shù)據(jù)可以看出，吉林省農(nóng)林牧漁業(yè)發(fā)展結(jié)構(gòu)并不協(xié)調(diào),高附加值的農(nóng)產(chǎn)品增長乏力。通過開展特色農(nóng)業(yè)保險，地方政府可以因地制宜，對富有本地特色、比較優(yōu)勢明顯的高附加值農(nóng)產(chǎn)品進行保費補貼，降低農(nóng)戶和相關(guān)配套企業(yè)的風(fēng)險管理成本，推動當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)良性調(diào)整，從而實現(xiàn)農(nóng)民收入的穩(wěn)步增長。

（三）有利于控制農(nóng)村信貸風(fēng)險

農(nóng)民從事農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，尤其是特色農(nóng)產(chǎn)品的生產(chǎn)，需要相當(dāng)?shù)馁Y金支持，但由于缺乏抵押物或質(zhì)押物，使得貸款難以收回，很多農(nóng)民無法從現(xiàn)有的農(nóng)村金融體系獲得充足的資金，全國很多省市的農(nóng)村信貸缺口都在50%上下，吉林省面臨同樣的情況。而農(nóng)業(yè)保險可以允許農(nóng)民將保單作為質(zhì)押物獲得貸款，或者通過購買小額信貸保證保險的方式保證銀行能夠收回貸款，既免去了銀行的后顧之憂，又可使農(nóng)民放心大膽地從事特色農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，極大優(yōu)化了農(nóng)村信貸環(huán)境，激活了農(nóng)村金融服務(wù)鏈，對地方特色農(nóng)業(yè)發(fā)展十分必要。

二、吉林省特色農(nóng)業(yè)保險發(fā)展存在的問題

（一）地方政府對特色

農(nóng)業(yè)保險的資金支持力度不足黨的“十八大”報告中強調(diào)，解決好農(nóng)業(yè)農(nóng)村農(nóng)民問題是全黨工作的重中之重，要提高農(nóng)民收入、消除城鄉(xiāng)差距、穩(wěn)固國家發(fā)展根基，就要加快發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，增強農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力，確保國家糧食安全和重要農(nóng)產(chǎn)品有效供給。為此，國家對戰(zhàn)略性農(nóng)產(chǎn)品實施統(tǒng)保，每年下?lián)艽罅垦a貼資金，保證了戰(zhàn)略性農(nóng)產(chǎn)品得到充足的保險保障，而作為農(nóng)民增收重要增長點的特色農(nóng)產(chǎn)品，國家要求各級地方政府自行開展統(tǒng)保。作為農(nóng)業(yè)大省，在缺乏中央相關(guān)配套政策的情況下，吉林省對特色農(nóng)業(yè)的支持力度十分有限，2013年吉林省財政總收入2086.6億元，位居全國倒數(shù)第十位。因此特色農(nóng)業(yè)保險的健康發(fā)展需要政府、金融機構(gòu)、農(nóng)業(yè)企業(yè)與農(nóng)戶之間建立起更加良性的合作互動關(guān)系。

（二）特色農(nóng)業(yè)保險的配套政策和措施缺位

1.政策性農(nóng)業(yè)保險立法不夠完善

在我國的現(xiàn)行法律制度中，還沒有一項規(guī)定農(nóng)業(yè)保險的基本法，2012年10月我國出臺了《中華人民共和國農(nóng)業(yè)保險條例》，這是我國第一部專門針對農(nóng)業(yè)保險的行政法規(guī)。農(nóng)業(yè)保險涉及政治、經(jīng)濟、法律等問題，基本法的缺失將會導(dǎo)致執(zhí)法沖突、穩(wěn)定性差等問題，因此應(yīng)制定獨立的農(nóng)業(yè)保險法來規(guī)范農(nóng)業(yè)保險的實施管理。

2.針對特色農(nóng)業(yè)保險的稅收優(yōu)惠力度不足

在《中華人民共和國農(nóng)業(yè)保險條例》中，對保險機構(gòu)經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)的稅收優(yōu)惠主要有營業(yè)稅、印花稅和企業(yè)所得稅。譬如保險機構(gòu)從事農(nóng)牧保險業(yè)務(wù)可免征營業(yè)稅，對農(nóng)林作物、牧業(yè)畜類保險合同暫不貼花，對企業(yè)所得稅按照當(dāng)年保費收入不超過25%的比例計提的巨災(zāi)風(fēng)險準備金，準予在稅前據(jù)實扣除。這雖然填補了多年來農(nóng)業(yè)保險稅收優(yōu)惠的空白，但由于農(nóng)業(yè)保險具有高風(fēng)險、高費率和高賠付的特點（在特色農(nóng)業(yè)保險中尤甚），很多國家對農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)的稅收優(yōu)惠力度都比較大。如美國政府在《聯(lián)邦農(nóng)作物保險法》中規(guī)定：“聯(lián)邦農(nóng)作物保險公司一切財產(chǎn)免征一切現(xiàn)有和將來可能開征的稅收，而私營農(nóng)作物保險公司保險合同和由公司提供再保險的保險公司均免征一切稅收?！边@對我國農(nóng)業(yè)保險稅收優(yōu)惠政策的制定可以起到很好的啟發(fā)和借鑒作用。

（三）吉林省農(nóng)業(yè)保險公司存在超賠現(xiàn)象

農(nóng)業(yè)災(zāi)害保險使保險公司出現(xiàn)虧損的幾率大大高于其他險種，普遍存在超賠現(xiàn)象。數(shù)據(jù)顯示，2007-2008年由于發(fā)生歷史罕見的旱災(zāi)，吉林省農(nóng)業(yè)保險公司超賠3.4億元。這種現(xiàn)象存在的主要原因是吉林省的巨災(zāi)風(fēng)險準備機制還不健全，極端天氣導(dǎo)致的農(nóng)業(yè)災(zāi)害多發(fā)、重發(fā)，使得保險公司在擴大保險覆蓋面的同時，也面臨著風(fēng)險快速累積集中、超賠壓力急劇增加的困境。農(nóng)業(yè)保險分散風(fēng)險一般會采用再保險的方式。作為吉林省政策性保險的主力軍，目前吉林省安華農(nóng)業(yè)保險股份有限公司已與中國再保險集團簽訂了分保協(xié)議，也儲備了一定的巨災(zāi)風(fēng)險準備金，但仍然缺乏農(nóng)業(yè)大災(zāi)風(fēng)險分散機制，超賠壓力仍然存在。

（四）農(nóng)民對農(nóng)業(yè)保險購買意愿有下降趨勢

雖然近年來災(zāi)害頻發(fā)，農(nóng)戶對農(nóng)業(yè)保險有強烈的需求，但實際購買意愿卻有所下降，在2007年至2009年，松原市甚至出現(xiàn)了保費收入逐年下降的態(tài)勢。究其原因有以下兩個方面：

1.農(nóng)民收入增長乏力,增收壓力大，難以承擔(dān)農(nóng)險保費

近年來的惠農(nóng)政策使農(nóng)民收入增長一直較為穩(wěn)定，但由于政策補貼的基數(shù)已經(jīng)增大，可以預(yù)見今后的增長幅度將極為有限，依靠直接增加補貼來增收的幅度將越來越小。此外，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)人工成本不斷提高，土地流轉(zhuǎn)承包費用居高不下，使農(nóng)業(yè)生產(chǎn)進入高成本階段，給農(nóng)村居民增收帶來壓力。

2.農(nóng)業(yè)保險的實際保障效果未達到農(nóng)民預(yù)期

大多數(shù)農(nóng)民對于農(nóng)業(yè)保險認識不足，對目前保險公司只保種地成本不保收入的保障方式并不滿意，在遭受損失后，賠償金額很難與保險公司達成一致。由于特色農(nóng)產(chǎn)品地域性較強，一些地區(qū)出現(xiàn)農(nóng)業(yè)災(zāi)害的幾率較小，因此農(nóng)民的保險需求并不迫切，對于一些家庭收入主要來源不是農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的家庭來說，根本無需投保。

三、對吉林省發(fā)展特色農(nóng)業(yè)保險的建議

（一）探索新型特色農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營模式

由于國家對農(nóng)業(yè)保險的補貼主要集中在戰(zhàn)略性農(nóng)產(chǎn)品中，而地方財政的支持力度又無法完全滿足特色農(nóng)業(yè)保險的需求，因此對于特色農(nóng)業(yè)來說，解決資金不足的關(guān)鍵還是要探索新的特色農(nóng)業(yè)保險發(fā)展模式。吉林省現(xiàn)有的農(nóng)業(yè)保險模式是“政策補貼，以險養(yǎng)險”的安華模式，即農(nóng)民實際平均承擔(dān)39.5%的保費，地方各級財政補貼44%，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)補貼16.5%。這種模式對地方財政的依賴性較強，農(nóng)業(yè)企業(yè)及保險公司也要承擔(dān)一定的經(jīng)營風(fēng)險，同時農(nóng)民承擔(dān)的保費數(shù)額也不小，因此保險持續(xù)性存在隱患。參考國內(nèi)外經(jīng)驗，吉林省特色農(nóng)業(yè)保險發(fā)展在原有基礎(chǔ)上，可拓展為多種模式并存的局面：

1.政府支持型相互保險模式

與安華模式相比，這種模式下政府不直接經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)，但給予一定的資金和政策支持，經(jīng)營主體不是商業(yè)性保險公司，而是不以盈利為目的的互助保險公司，可由市、鎮(zhèn)、村農(nóng)業(yè)互助保險社組成，經(jīng)營主體為被保險人自己。這種模式能夠降低保險經(jīng)營成本，較好地控制核保理賠中的道德風(fēng)險，適合低收入農(nóng)民的保障需求，并且可以大大減輕政府財政負擔(dān)，在日本以及國內(nèi)的黑龍江省都取得了較好的成效。

2.行業(yè)協(xié)會主導(dǎo)相互保險模式

特色農(nóng)產(chǎn)品門類復(fù)雜，生產(chǎn)規(guī)模相對較小，風(fēng)險較為分散，會增加保險公司承保理賠成本，導(dǎo)致費率上升。在行業(yè)協(xié)會主導(dǎo)相互保險模式下，可依托省內(nèi)相關(guān)政府主管部門或行業(yè)協(xié)會，針對單一的特色農(nóng)產(chǎn)品開展農(nóng)業(yè)互助保險。這種模式可將省內(nèi)的大量同質(zhì)風(fēng)險集聚起來，降低保險經(jīng)營成本和風(fēng)險，對特色農(nóng)業(yè)的發(fā)展有較強的針對性。

（二）完善特色農(nóng)業(yè)保險的政策環(huán)境

1.加強立法

國家應(yīng)在《中華人民共和國農(nóng)業(yè)保險條例》的基礎(chǔ)上盡快出臺農(nóng)業(yè)保險基本法，并在《中華人民共和國保險法》中確認和強調(diào)農(nóng)業(yè)保險的地位。吉林省也應(yīng)針對本地特色農(nóng)業(yè)的特點制定相應(yīng)的地方法規(guī)，彌補現(xiàn)有農(nóng)業(yè)保險條例對特色農(nóng)業(yè)規(guī)定的補丁，維護本省的特色農(nóng)業(yè)保險體系和運行。

2.政策優(yōu)惠

政策性農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營風(fēng)險較大，賠付率高而保費低廉，保險公司盈利較困難。為了防止虧損，省內(nèi)的農(nóng)業(yè)保險公司采用的是“以險養(yǎng)險”，即以商業(yè)險種的收益來彌補種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)保險可能產(chǎn)生的虧損。但是保監(jiān)會要求專業(yè)農(nóng)業(yè)保險公司的商業(yè)性保險業(yè)務(wù)不超過總業(yè)務(wù)量的40%，這一限制使得“以險養(yǎng)險”模式愈發(fā)舉步維艱，保險公司從商業(yè)性保險業(yè)務(wù)中獲取的收入很難完全彌補農(nóng)險帶來的損失。因此，應(yīng)建議保監(jiān)會適度放寬相關(guān)規(guī)定，更好地調(diào)動農(nóng)業(yè)保險公司的積極性。在稅收方面，也應(yīng)在國家規(guī)定的基礎(chǔ)上加大對保險公司的減稅力度。

3.加強與其他涉農(nóng)部門的合作

地方政府應(yīng)明確農(nóng)業(yè)、財政、稅收、水利、金融、民政、科技等部門在農(nóng)業(yè)保險中的地位和作用，打破農(nóng)業(yè)保險單一籌資渠道，科學(xué)調(diào)配各部門可用資金，使各部門的支農(nóng)惠農(nóng)政策真正作用于特色農(nóng)業(yè)保險的運行。

（三）加快建立農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險分散機制

1.完善農(nóng)業(yè)再保險機制，拓展多元化的分保渠道

除中再集團外，應(yīng)加強與國際再保險公司的合作，在國內(nèi)建立由財險公司組成的農(nóng)業(yè)再保險聯(lián)合體，更好地轉(zhuǎn)移巨災(zāi)風(fēng)險，緩解并逐步消除超賠現(xiàn)象。

2.調(diào)動各級力量建立大災(zāi)風(fēng)險基金

完善中央財政、地方財政和保險公司共同分擔(dān)的大災(zāi)風(fēng)險準備金，同時積極組織社會力量建立農(nóng)業(yè)大災(zāi)風(fēng)險基金，將農(nóng)業(yè)防災(zāi)防損納入到農(nóng)業(yè)大災(zāi)風(fēng)險分散機制中統(tǒng)一管理。

3.加強農(nóng)業(yè)災(zāi)害防范，建立災(zāi)害預(yù)警系統(tǒng)

在做好農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，鞏固農(nóng)業(yè)生產(chǎn)基礎(chǔ)的同時，努力改善生產(chǎn)環(huán)境，提高農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力和抵御自然災(zāi)害能力。此外，加大對風(fēng)險控制的力度，做到對風(fēng)險的提前預(yù)測、干預(yù)和控制。

（四）努力提高農(nóng)民對特色農(nóng)業(yè)保險的認可度

1.開發(fā)適應(yīng)農(nóng)民需求的特色農(nóng)業(yè)保險產(chǎn)品

有針對性地根據(jù)特色農(nóng)產(chǎn)品的地域特點、種植特點開發(fā)新險種，厘定合理費率，盡量適應(yīng)農(nóng)民經(jīng)濟能力。政府財政補貼的運用應(yīng)加強監(jiān)督，保證及時到位，滿足農(nóng)民保障需求。

2.創(chuàng)新農(nóng)業(yè)保險技術(shù)

提高服務(wù)質(zhì)量。在特色農(nóng)業(yè)風(fēng)險檢測、保險精算、核保理賠以及銀保合作領(lǐng)域積極創(chuàng)新，適應(yīng)農(nóng)民參保理賠的需要，降低保險經(jīng)營成本，實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。

3.加強農(nóng)業(yè)保險人才隊伍建設(shè)

支持各級農(nóng)業(yè)院校開設(shè)農(nóng)業(yè)保險專業(yè)，積極培養(yǎng)、挖掘、引進農(nóng)業(yè)保險系統(tǒng)專業(yè)人才，提高保險公司直接進行大范圍特色農(nóng)業(yè)保險承保和理賠業(yè)務(wù)的能力。

作者：楊錚單位：吉林省經(jīng)濟管理干部學(xué)院

農(nóng)業(yè)保險論文:績效評價農(nóng)業(yè)保險論文

一、中國農(nóng)業(yè)保險運行績效評價指標體系的構(gòu)建

(一)中國農(nóng)業(yè)保險運行績效評價指標體系的設(shè)計原則

在開展農(nóng)業(yè)保險績效評價指標體系構(gòu)建之前，有必要對指標體系的設(shè)計原則進行探討。

(1)系統(tǒng)性原則績效評價指標體系作為一個完整的有機體，要盡可能體現(xiàn)農(nóng)業(yè)保險發(fā)展的全過程和內(nèi)在邏輯，從投入、產(chǎn)出、實施效果、效益、影響等方面全面系統(tǒng)的分析評價內(nèi)容和指標，力求全面完整地反映農(nóng)業(yè)保險的投入、產(chǎn)出、效果績效。

(2)可操作性原則績效評價指標體系必須具有可操作性，要能對不同農(nóng)業(yè)保險有很好的適應(yīng)性和概括性，并使指標在不同區(qū)域之間具有可比性。指標內(nèi)容應(yīng)明確、具體、可供測量、易于應(yīng)用，定量指標應(yīng)能從統(tǒng)計年鑒中獲取或者測算，定性指標應(yīng)盡量標準化，以使農(nóng)業(yè)保險績效評價便于操作。

(3)代表性原則績效評價指標體系中的指標選擇應(yīng)該避免重復(fù)，指標的選取和設(shè)置要盡可能與農(nóng)業(yè)保險發(fā)展評價目標直接相關(guān)，并結(jié)合農(nóng)業(yè)保險的特點，從績效評價主體需求角度出發(fā)，區(qū)分不同指標的重要性差異，選擇關(guān)鍵性和最具代表性指標，摒棄一般性指標。指標設(shè)立不宜多，宜簡不宜繁，滿足需求即可。

(4)科學(xué)性原則績效評價指標體系設(shè)計應(yīng)盡量考慮采用可量化的指標，同時也要設(shè)置一定的定性指標，以進一步反映定量指標所不能表征的績效信息。對于定性指標也要給出準確的判斷標準，盡可能避免人為因素的誤導(dǎo)，確保評價結(jié)果的科學(xué)性、合理性和準確性。

(5)引導(dǎo)性原則績效評價指標體系中的指標要能夠起到引導(dǎo)作用，對農(nóng)業(yè)保險績效開展評價，其目的在于通過績效評價，起到提升地區(qū)整體績效的作用。作為農(nóng)業(yè)保險發(fā)展的重要動力，績效改進的實現(xiàn)有賴于有效的績效評價工具?？冃гu價指標體系作為績效管理的工具之一，其重要意義并不僅僅在于對農(nóng)業(yè)保險績效現(xiàn)狀進行描述，更在于通過引導(dǎo)，促進地方政府更加關(guān)注整體績效的改進。

(二)中國農(nóng)業(yè)保險運行績效評價指標體系的確定遵循

上述的五大原則，在確定農(nóng)業(yè)保險績效層次體系的基礎(chǔ)上，借鑒國內(nèi)外關(guān)于農(nóng)業(yè)保險績效評價的相關(guān)文獻，結(jié)合我國農(nóng)業(yè)保險的實際情況，確定了7項二級評價指標和37項三級評價指標。農(nóng)業(yè)保險績效評價指標體系基本上涵蓋了整個農(nóng)業(yè)保險運行的過程，選擇的指標有的從專業(yè)的角度來分析，有的從代表性來分析。從可操作性來看，指標數(shù)據(jù)都可以通過相關(guān)統(tǒng)計年鑒獲得或者根據(jù)年鑒數(shù)據(jù)測算出來，專業(yè)性比較強的指標可以聘請相關(guān)專業(yè)的專家來測量，再結(jié)合有關(guān)專業(yè)部門獲得的數(shù)據(jù)對比選取。

二、中國農(nóng)業(yè)保險運行績效評價方法

農(nóng)業(yè)保險績效評價目前采用的主流評價方法是采用建立分層次、多維度的指標體系，對農(nóng)業(yè)保險績效實行綜合評價。依據(jù)綜合評價的邏輯順序，綜合評價方法通常由四個方面構(gòu)成:一是指標體系構(gòu)建，二是指標和數(shù)據(jù)處理，三是指標權(quán)重確定，四是將多指標“綜合”成一個整體評價值的多指標績效綜合評價。

(一)指標和數(shù)據(jù)處理指標和數(shù)據(jù)處理方法

主要是指標的一致性處理、定性指標定量化和去量綱化。一致性處理是將指標體系中正向指標和逆向指標趨勢一致化，以保持指標之間的可比性，對于正向指標無需進行同向化處理，對于逆向指標，則需進行正向化處理，主要采用倒數(shù)法、最大值法和求補法。定性指標定量化是將定性指標轉(zhuǎn)換成數(shù)值表達，使之能夠像定量指標一樣進行計算，常用的方法是將定性指標分檔，每檔設(shè)定一定數(shù)值。去量綱化主要是消除指標量綱的影響，由于各個指標的計量單位不同且數(shù)量級相差較大，一般不能直接進行綜合計算，所以在進行綜合評價之前，必須先將各指標進行無量綱化處理，變換為無量綱的指數(shù)化數(shù)值或分值，再進行綜合計算。實踐中常用的無量綱化方法有多種，如標準差標準化法、極值法、歸一化、均值法，秩次變換法等。

(二)指標權(quán)重確定多指標綜合評價

常通過對各指標賦予一定的權(quán)重，體現(xiàn)不同指標在指標體系中的作用、地位以及重要性程度的差異。權(quán)重的確定方法一般分為主觀賦權(quán)法和客觀賦權(quán)法，目前主要采用專家意見法和層次分析法。①專家意見法:主要是依靠專家根據(jù)經(jīng)驗進行判斷得到，優(yōu)點是與實際問題結(jié)合緊密、簡便易行，缺點是主觀隨意性較大。常見的專家意見法是通過專家集體評議，對每位專家給出的權(quán)數(shù)進行算術(shù)平均，得出最終權(quán)重。②層次分析法:層次分析法(AnalyticHierarchyProcess，簡記AHP)是將決策問題的有關(guān)元素分解成目標、準則、方案等層次，在此基礎(chǔ)上進行定性和定量分析的一種決策方法。層次分析法從系統(tǒng)論思想出發(fā)，將評價對象視為一個系統(tǒng)，并按系統(tǒng)的層次性把它劃分為遞階層次結(jié)構(gòu)，在同一層次中，對兩兩元素之間進行重要性比較，再由1～9標度法確定判斷矩陣，計算出特征向量，進而進行排序。

(三)綜合評價方法根據(jù)得到的各指標的權(quán)重和無量綱數(shù)值

使用多指標數(shù)學(xué)合成法中的線性加權(quán)和函數(shù)法，對指標進行逐級匯總，進行綜合評價。即首先對三級指標進行標準化處理，然后將三級指標線性加權(quán)匯總為二級指標得分，再將二級指標得分利用線性加權(quán)計算出一級指標得分，最后由三個一級指標得分線性加權(quán)得到農(nóng)業(yè)保險績效評價得分，根據(jù)最終的得分進行排名。

三、中國農(nóng)業(yè)保險績效評價政策實施建議

(一)建立以績效為導(dǎo)向的農(nóng)業(yè)保險制度

在政府由權(quán)力型政府向服務(wù)型政府轉(zhuǎn)型的大背景下，績效評價文化愈加濃厚，農(nóng)業(yè)保險部門需要與時俱進，以績效為導(dǎo)向推動農(nóng)業(yè)保險工作。充分借鑒西方發(fā)達國家農(nóng)業(yè)保險績效評價經(jīng)驗，同時緊密結(jié)合我國實際情況，探索提高農(nóng)業(yè)保險績效的新方法、新措施，建立符合我國國情的、科學(xué)規(guī)范的農(nóng)業(yè)保險績效評價制度體系。完善農(nóng)業(yè)保險制度，健全社會保障體系，促進農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化事業(yè)發(fā)展，解決民生問題，構(gòu)建社會主義和諧社會。

(二)要注意事物發(fā)展的階段性

由易到難，逐步健全農(nóng)業(yè)保險績效評價體系目前，我國農(nóng)業(yè)保險績效評價還屬于探索階段，農(nóng)業(yè)保險績效評價體系還需逐步健全。首先績效理念的樹立和績效文化的孕育需要一個過程，其次對農(nóng)業(yè)保險績效評價理論的認識、實踐經(jīng)驗的積累尚需加強，最后是評價對象往往涉及很多地方政府部門，農(nóng)業(yè)保險績效評價可以考慮作為地方政府官員政績考核的一項指標，不斷深入推進農(nóng)業(yè)保險績效評價工作。

(三)建立強有力的農(nóng)業(yè)保險績效

評價保障體系和組織體系國外經(jīng)驗表明，要想持續(xù)長久的開展績效評價，必須要有強有力的法律保障。在我國農(nóng)業(yè)保險績效評價實施的初期，可先制定相應(yīng)的管理制度來保障績效評價的順利進行，條件成熟時，可制定操作性強的規(guī)章制度，提交國務(wù)院研究制定農(nóng)業(yè)保險績效評價相關(guān)條例，并擇機向人大提議，爭取上升為法律。

(四)制定科學(xué)規(guī)范的農(nóng)業(yè)保險績效評價

運作程序為保證農(nóng)業(yè)保險績效評價的規(guī)范性，應(yīng)制定科學(xué)規(guī)范的農(nóng)業(yè)保險績效評價實施程序。包括確定農(nóng)業(yè)保險績效評價的范圍、對象和目標。從多個維度考慮，構(gòu)建科學(xué)合理的農(nóng)業(yè)保險績效評價標準和指標體系，將投入、產(chǎn)出、效果等指標納入績效評價，同時結(jié)合農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展最新動態(tài)，實時調(diào)整相應(yīng)的評價指標。

(五)加強農(nóng)業(yè)保險績效評價理論和實踐的研究

除農(nóng)業(yè)保險績效評價法律保障、制度建設(shè)等需探索研究外，還需加強農(nóng)業(yè)保險績效評價本身的方法理論研究。從績效內(nèi)涵的理論解析出發(fā)，在充分借鑒已有研究成果和實踐的基礎(chǔ)上，進一步深入研究農(nóng)業(yè)保險績效評價標準和指標。

作者：肖宏偉單位：國家信息中心經(jīng)濟預(yù)測部

農(nóng)業(yè)保險論文:農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)農(nóng)業(yè)保險論文

一、我國農(nóng)業(yè)保險發(fā)展主要特征

（一）覆蓋面穩(wěn)步擴大，成為全球最重要的農(nóng)業(yè)保險市場之一

農(nóng)業(yè)保險覆蓋地區(qū)從2007年試點的內(nèi)蒙、吉林等6個省區(qū)穩(wěn)步擴大至全國，保險品種覆蓋了農(nóng)、林、牧、漁業(yè)的各個方面。2007-2013年，農(nóng)業(yè)保險承保主要農(nóng)作物從2.3億畝增加到11.1億畝，占播種面積的45%；承保主要糧食作物從1.7億畝增加到9.35億畝，占播種面積的56%；保費收入從51.8億元增長到306.7億元，年均增速34.5%，參保農(nóng)戶達2.14億戶次。目前，我國已成為全球第二、亞洲第一的農(nóng)業(yè)保險市場。

（二）財政補貼不斷增加，杠桿撬動作用

凸顯2007年以來，國家實施了中央財政農(nóng)業(yè)保險保費補貼政策，將關(guān)系國計民生和糧食安全的農(nóng)產(chǎn)品納入補貼目錄。到2013年，補貼品種已經(jīng)擴大到3大類15個品種，覆蓋了水稻、小麥、玉米等主要糧食作物以及棉花、糖料作物、油料作物、畜產(chǎn)品等。各級財政對保費補貼達到75%以上，其中，中央財政承擔(dān)35%-50%，個別地方甚至由財政全額負擔(dān)。其中，2013年補貼126.88億元，為“三農(nóng)”提供風(fēng)險保障1.39萬億元，放大效應(yīng)近100倍。

（三）農(nóng)險供給形式多樣，產(chǎn)品與服務(wù)不斷創(chuàng)新

在國家政策支持下，各地積極探索農(nóng)業(yè)保險的實現(xiàn)形式。目前，全國有23家保險公司經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險，除上海外，每個省市都有多家保險公司經(jīng)辦農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)，適度競爭的農(nóng)業(yè)保險市場逐步形成。例如，江蘇省實施了政府與商業(yè)保險公司聯(lián)辦共保模式；浙江以政府推動為主，實行共保體統(tǒng)一經(jīng)營形式；中國漁業(yè)互保協(xié)會通過創(chuàng)新互助共濟的體制與機制，探索了互助農(nóng)業(yè)保險模式。陜西、湖北也在局部開展了農(nóng)機互助保險。與此同時，在全面推進農(nóng)作物生產(chǎn)成本保險、滿足農(nóng)民基本需求基礎(chǔ)上，各地還創(chuàng)新開展了蔬菜和生豬價格指數(shù)保險、天氣指數(shù)保險、小額信貸保證保險、制種保險以及淡水養(yǎng)殖保險等試點，取得一定成效。

（四）保障水平有限，新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體的需求難滿足

目前大部分省農(nóng)業(yè)保險的保額都是參照2007年的直接物化成本確定的，遠遠低于農(nóng)民的實際成本支出。例如，黑龍江省大豆保險每畝保險金額120元，小麥125元，玉米145元，水稻200元，不足物化成本的1/3。很多省份農(nóng)業(yè)保險設(shè)定了高達30%左右的免賠率，導(dǎo)致農(nóng)業(yè)風(fēng)險沒有得到充分有效的補償。新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體的種植面積大，生產(chǎn)成本中還要加上每畝幾百元的土地流轉(zhuǎn)費，資金投入量很大，他們迫切需要更高水平的保險保障。在上海，水稻的保險金額雖然已提至每畝1000元，但是新型經(jīng)營主體仍感覺保障力度不夠。

二、農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)與農(nóng)業(yè)保險發(fā)展關(guān)系

農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)在促進農(nóng)業(yè)規(guī)?；恋亟?jīng)營的同時，也帶來了比分散經(jīng)營更為巨大的自然風(fēng)險、市場風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險等農(nóng)業(yè)風(fēng)險。農(nóng)業(yè)規(guī)模經(jīng)營對于農(nóng)業(yè)保險有更高的要求，發(fā)展農(nóng)業(yè)保險有利于促進土地流轉(zhuǎn)。

（一）農(nóng)業(yè)保險促進土地穩(wěn)步流轉(zhuǎn)風(fēng)險補償和穩(wěn)定生產(chǎn)是農(nóng)業(yè)保險的基本功能

近年來，我國農(nóng)業(yè)保險已經(jīng)在基本功能上逐步拓展衍生出防災(zāi)減損、信貸支持等多種功能。通過充分發(fā)揮農(nóng)業(yè)保險的生產(chǎn)穩(wěn)定功能可以有效轉(zhuǎn)移和分散風(fēng)險，保障農(nóng)業(yè)生產(chǎn)過程的持續(xù)穩(wěn)定，促進農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動健康發(fā)展，有利于增強農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營主體進行規(guī)模生產(chǎn)的意愿和信心，促進土地流轉(zhuǎn)。

1.風(fēng)險補償和穩(wěn)定生產(chǎn)功能。農(nóng)業(yè)保險在補償損失、幫助農(nóng)民恢復(fù)生產(chǎn)、保障農(nóng)民收入穩(wěn)定等方面起到了“穩(wěn)定器”的作用。2013年黑龍江省遭受歷史罕見的洪澇災(zāi)害，陽光農(nóng)業(yè)相互保險公司共為46.8萬受災(zāi)農(nóng)戶支付賠款21.04億元。2014年遼寧省發(fā)生特大旱災(zāi)，農(nóng)業(yè)保險賠付金額達9.7億元。2014年強臺風(fēng)“威馬遜”登陸海南，全省農(nóng)業(yè)保險估損2.2億元，已賠付3745.64萬元。農(nóng)業(yè)保險為農(nóng)業(yè)災(zāi)后恢復(fù)再生產(chǎn)提供了有力支持。

2.防災(zāi)減損功能。農(nóng)業(yè)保險將政府臨時性的被動救災(zāi)救濟行為，轉(zhuǎn)化為一種市場機制參與的制度化的主動災(zāi)害應(yīng)對，平滑年度間財政支出水平，提高財政資金使用效率。目前，農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營機構(gòu)采取了必要的防災(zāi)防損措施，在有效控制風(fēng)險的同時，客觀上起到防災(zāi)減損的效果。黑龍江農(nóng)墾陽光農(nóng)業(yè)相互保險公司構(gòu)建了由357門高炮、135部火箭發(fā)射裝置、8部氣象雷達、36臺氣象衛(wèi)星云圖接收機和1200多名作業(yè)指揮人員組成的獨具特色的防災(zāi)減災(zāi)體系，通過及時開展人工增雨防雹，已累計為農(nóng)戶減少損失14億多元。安信農(nóng)業(yè)保險股份公司在2012年“海葵”臺風(fēng)來襲前夕，設(shè)立2500萬元獎勵資金，鼓勵投保大棚設(shè)施的農(nóng)民主動割膜，既為農(nóng)民保住了大棚設(shè)施，也為公司避免近2億元預(yù)期賠付損失。人保財險江蘇分公司針對2014年小麥赤霉病高發(fā)態(tài)勢，在農(nóng)戶實施“一噴三防”基礎(chǔ)上，出資159萬元購置農(nóng)藥對丹陽市48.5萬畝小麥進行統(tǒng)一防治，遏制了小麥赤霉病的大面積爆發(fā)，既減少了農(nóng)民損失，也大大減輕了災(zāi)后賠付壓力。

3.信貸擔(dān)保增信功能。與分散經(jīng)營相比，土地流轉(zhuǎn)后的規(guī)?；?jīng)營需要金融業(yè)提供長期、穩(wěn)定、可持續(xù)的服務(wù)，特別是信貸資金方面的需求。農(nóng)業(yè)是高風(fēng)險行業(yè)，銀行等金融機構(gòu)一般會減少對于農(nóng)業(yè)的信貸額度并嚴格信貸流程。農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營機構(gòu)通過信用保證保險為農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體增加信用，探索和創(chuàng)新農(nóng)業(yè)保險與信貸結(jié)合的機制，能夠充分發(fā)揮金融業(yè)對于土地流轉(zhuǎn)的驅(qū)動作用，解決了困擾新型農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營主體的“貸款難”、“貸款貴”問題。在上海市“銀保聯(lián)合”項目支持下，安信農(nóng)業(yè)保險股份公司從2008年開始開展支農(nóng)貸款保證保險，農(nóng)民專業(yè)合作社最高可獲得200萬元貸款，家庭農(nóng)場可獲得不超過50萬元貸款。截至2014年10月底，已累計為農(nóng)民專業(yè)合作社等新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體提供無抵押、無擔(dān)保、實行基準利率的貸款2247筆，貸款額達到14.4億元。中國人保江蘇省分公司也于2014年9月在徐州、鎮(zhèn)江、宿遷等三市開展小額貸款保證保險，幫助15家新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體獲得無需擔(dān)保和抵押的貸款資金近400萬元。

（二）土地流轉(zhuǎn)促進農(nóng)業(yè)保險發(fā)展

1.提升農(nóng)業(yè)保險發(fā)展需求基礎(chǔ)。農(nóng)業(yè)保險需求主體保險意識的增強，有利于提高農(nóng)業(yè)保險保障水平，促進農(nóng)業(yè)保險深入發(fā)展。在傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)方式下，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)主體為分散的農(nóng)戶，生產(chǎn)規(guī)模小、投入總量小、受災(zāi)損失小等特點，加上農(nóng)戶本身缺乏農(nóng)業(yè)風(fēng)險分散的意識，導(dǎo)致其對農(nóng)業(yè)風(fēng)險保障的需求相對較小。農(nóng)村土地的加速流轉(zhuǎn)、農(nóng)業(yè)適度規(guī)模和專業(yè)化經(jīng)營導(dǎo)致農(nóng)業(yè)增長方式由粗放型向集約型轉(zhuǎn)變，風(fēng)險更為集中。加上新型農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營主體大多采取市場化方式?jīng)Q策，固定資產(chǎn)投入多、生產(chǎn)規(guī)模大、市場風(fēng)險被放大，承擔(dān)的風(fēng)險水平更高，因而對農(nóng)業(yè)保險的需求更高。而目前的“保成本”式的農(nóng)業(yè)保險不能滿足農(nóng)戶對于風(fēng)險分散的需求，勢必尋求更高的保障水平，這有利于推進農(nóng)業(yè)保險進一步發(fā)展。

2.改善農(nóng)業(yè)保險發(fā)展的環(huán)境。一是農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)促進農(nóng)業(yè)規(guī)模化土地經(jīng)營，有效降低了農(nóng)業(yè)保險的經(jīng)營成本。隨著農(nóng)村土地經(jīng)營權(quán)的流轉(zhuǎn)，農(nóng)村土地逐步向少數(shù)種糧大戶、農(nóng)村合作社、家庭農(nóng)場等集中，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營主體數(shù)量減少，單位承保規(guī)模提升，保險機構(gòu)在展業(yè)、查勘、理賠、承保宣傳等業(yè)務(wù)中的投入減少，降低了農(nóng)業(yè)保險的經(jīng)營成本。二是提升農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營主體的主動風(fēng)險管理意識，降低農(nóng)業(yè)保險公司的經(jīng)營風(fēng)險。土地流轉(zhuǎn)集中后形成的規(guī)?；?、集約化和專業(yè)化的產(chǎn)業(yè)經(jīng)營模式，客觀需要農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營主體在提高投入的同時，積極采取防災(zāi)防損措施，改善農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的基礎(chǔ)設(shè)施，采用先進的生產(chǎn)技術(shù)提高抗風(fēng)險能力。農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營主體注重風(fēng)險防范、高效收益的理性行為，能夠有效降低農(nóng)業(yè)保險的經(jīng)營風(fēng)險。三是農(nóng)業(yè)保險需求主體的轉(zhuǎn)變，抑制了道德風(fēng)險和逆向選擇，有效提高農(nóng)業(yè)保險市場的效率。在傳統(tǒng)的農(nóng)業(yè)保險市場上，存在交易的外部性和信息不對稱，道德風(fēng)險和逆向選擇問題嚴重。隨著土地流轉(zhuǎn)的逐步展開以及土地規(guī)?；a(chǎn)經(jīng)營主體的增加，農(nóng)業(yè)保險的需求主體由個體向?qū)I(yè)大戶、家庭農(nóng)場、農(nóng)民合作社、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)等新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體轉(zhuǎn)變。這些新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體投保的意愿更加明確，風(fēng)險管理的意識和交易的約束力更強，在一定程度上抑制了道德風(fēng)險和逆向選擇問題，有效提高了農(nóng)業(yè)保險市場的交易效率。

三、新形勢下改革完善農(nóng)業(yè)保險的建議

（一）提高產(chǎn)品多元化水平，滿足新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體多層次需求

針對農(nóng)業(yè)保險需求主體的轉(zhuǎn)變，開發(fā)符合新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體多層次需求的保險產(chǎn)品。鼓勵保險機構(gòu)根據(jù)新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體的市場需求開發(fā)產(chǎn)量保險、價格保險、信貸保證保險等新型保險產(chǎn)品，可按保物化成本、保完全成本、保基本收益等設(shè)計多檔次多樣化保險保單，各級財政應(yīng)給予適當(dāng)補貼。

（二）發(fā)揮農(nóng)業(yè)保險的金融增信作用，建立銀?；訖C制

一要大力推動農(nóng)業(yè)保險和農(nóng)村金融的深入合作，建立銀?；訖C制。探討農(nóng)業(yè)保險和農(nóng)村金融的多種合作形式，鼓勵銀保互動機制和模式創(chuàng)新，促進農(nóng)業(yè)保險和農(nóng)村金融的深度融合。二要鼓勵開發(fā)銀保合作產(chǎn)品，推廣“生產(chǎn)保險+信貸保證保險+農(nóng)村信貸”的合作模式。合理設(shè)計政府、銀行和保險公司在銀保合作中的權(quán)責(zé)分配和制約機制，政府對保證保險提供保費補貼，保險公司對被保險人提供貸款擔(dān)保，銀行對符合條件的新型農(nóng)業(yè)主體提供低利率、無抵押、無擔(dān)保的貸款。

（三）加快農(nóng)業(yè)風(fēng)險區(qū)劃，合理厘定保險費率和保險金額

根據(jù)全國主體功能區(qū)規(guī)劃和全國現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展規(guī)劃，科學(xué)推進農(nóng)業(yè)風(fēng)險區(qū)劃工作，以縣（市、區(qū)）為單位，根據(jù)氣象水文、基礎(chǔ)設(shè)施、歷史產(chǎn)量等要素，劃分為不同的保險責(zé)任區(qū)，確定保險責(zé)任，厘定保險費率和保險金額，探索劃定不適宜保險區(qū)域。

作者：夏云龍文軍單位：華南農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)濟管理學(xué)院

農(nóng)業(yè)保險論文:氣象服務(wù)農(nóng)業(yè)保險論文

1農(nóng)業(yè)保險氣象服務(wù)的興起和影響因素

1.1農(nóng)業(yè)保險氣象服務(wù)的興起

截止到目前，農(nóng)業(yè)保險在世界范圍內(nèi)已發(fā)展了100多年?，F(xiàn)今，農(nóng)業(yè)氣象保險發(fā)展繁盛，已有100多個種類。19世紀中葉，國外開始出現(xiàn)農(nóng)業(yè)保險。法國是最初實施農(nóng)業(yè)保險的國家，時隔大約半個世紀，美、日等資本主義國家才陸續(xù)開展農(nóng)業(yè)保險的推廣工作。農(nóng)業(yè)保險在西方國家的廣泛應(yīng)用對世界的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)活動產(chǎn)生了巨大的影響。相對于國外農(nóng)業(yè)氣象保險服務(wù)的成熟，國內(nèi)的則起步較晚。20世紀80年代，我國初步推行農(nóng)業(yè)保險政策。經(jīng)過30多年的發(fā)展，雖取得了一些成績，但仍然面臨著許多問題。

1.2農(nóng)業(yè)保險氣象服務(wù)的影響

因素全球經(jīng)濟迅速發(fā)展，為農(nóng)業(yè)氣象保險行業(yè)的成長提供溫床，但是隨著工業(yè)化的加劇，人類賴以生存的環(huán)境遭到了嚴重污染，氣象災(zāi)害頻發(fā)，農(nóng)業(yè)氣象保險的發(fā)展受到牽連。我國是農(nóng)業(yè)大國，又是人口大國，氣象對農(nóng)業(yè)保險業(yè)的影響顯然易見。隨著我國市場經(jīng)濟發(fā)展模式的開啟，市場化經(jīng)營要求我們應(yīng)對風(fēng)險的手段要更加靈活，不僅限于要防范，還要承擔(dān)著世界先進產(chǎn)品給我們帶來的沖擊和壓力。農(nóng)業(yè)保險機制不健全，應(yīng)對風(fēng)險滯后的現(xiàn)象普遍存在，以及人們對農(nóng)業(yè)保險服務(wù)認識的不足，導(dǎo)致我國的農(nóng)業(yè)保險行業(yè)發(fā)展態(tài)勢低迷。諸多問題給農(nóng)業(yè)保險服務(wù)的健康發(fā)展帶來了嚴峻的挑戰(zhàn)。

2農(nóng)業(yè)保險氣象服務(wù)的實施意義

2.1增加利益減少損失

為了獲取更大的商業(yè)利益，保險公司自覺地探索經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險的路子?，F(xiàn)階段，天氣預(yù)測技術(shù)日益成熟，盡管在一定程度上，氣候受到大氣污染的影響，但是保險公司的風(fēng)險成本大幅度降低，這預(yù)示著氣象保險行業(yè)有一個光明的前景，這也會促使更多保險公司的產(chǎn)生，進而行業(yè)進入優(yōu)勝劣汰的階段，形成良性發(fā)展。不難推斷在不久的將來，保險公司創(chuàng)造出的財富是不可限量的。對于收入相對單一的農(nóng)戶來說，國家補貼和買入氣象保險的雙重保障，能緩沖意外風(fēng)險的破壞，避免遭遇重創(chuàng)性的損失。

2.2促進氣象行業(yè)的技術(shù)更新

隨著科技高速發(fā)展，新的氣象監(jiān)測技術(shù)層出不疊。各國也為獲取更加準確的氣象信息，進一步加大對氣象規(guī)律的研究力度。監(jiān)測機構(gòu)對氣象變化的高度要求和廣大民眾對氣象信息的依賴性，以及激烈的科技競爭等因素都促進氣象監(jiān)測技術(shù)的飛進。越來越凸顯的氣象規(guī)律為科研事業(yè)理清了思路，專業(yè)的研究隊伍發(fā)揮自身優(yōu)勢進行對氣象變化做出更加精細的分析，推進著農(nóng)業(yè)氣象保險服務(wù)的發(fā)展進程。

2.3提高我國國際地位

當(dāng)今社會的競爭莫過于人才的競爭。農(nóng)業(yè)氣象保險是一項科技含量高的產(chǎn)業(yè)，聚集了眾多的高素質(zhì)人才，這令氣象研究群體備受關(guān)注。氣象學(xué)涉及到多項科研方向，發(fā)展空間廣闊，只有行業(yè)的快速發(fā)展才能吸引更多的專業(yè)人士投入到行業(yè)建設(shè)中來。中國正處于現(xiàn)代科技的起飛階段，缺少大量人才，若借著這個行業(yè)發(fā)展的機會，吸引各方學(xué)者的加入，由此形成人才效應(yīng)，對中華民族的偉大復(fù)興產(chǎn)生的影響將是不可估量的。

3農(nóng)業(yè)保險氣象服務(wù)的實施策略

推行保護政策。面對農(nóng)業(yè)保險服務(wù)行業(yè)的不穩(wěn)定，中國政府要建立健全氣象監(jiān)管體制，對氣象走勢做出準確預(yù)報，加強對工業(yè)污染的監(jiān)管力度，發(fā)展綠色工業(yè)，減少環(huán)境污染給氣象工作帶來的危害，出臺一系列慰民政策，規(guī)范保險交易市場。提高大眾對氣象投保工作的認知程度。利用媒體加強氣象保險的宣傳，普及農(nóng)業(yè)氣象保險常識，講解農(nóng)業(yè)保險的益處，增強民眾自愿參保的信心，為農(nóng)業(yè)保險大范圍的推廣制造輿論基礎(chǔ)。提高農(nóng)村人口的文化素質(zhì)。農(nóng)民文化的缺乏導(dǎo)致對政府的相關(guān)政策理解不到位，延遲了落實進程，從而給民眾造成不必要的損失。此外，科學(xué)的氣象知識使農(nóng)民應(yīng)對災(zāi)害時保持清醒的頭腦，在日常生活中規(guī)劃風(fēng)險，進而促進其對農(nóng)業(yè)保險的接納。

4結(jié)語

現(xiàn)代社會的科技發(fā)展迅猛，人們不斷地改變著氣象對農(nóng)業(yè)的影響，在著力于減少惡劣天氣帶來的同時，嘗試著利用變化不定的氣象來提高農(nóng)作物適應(yīng)生長環(huán)境的能力。農(nóng)業(yè)氣象的保險工作現(xiàn)已成為一門獨立的學(xué)科，將是促進未來農(nóng)業(yè)發(fā)展至關(guān)重要的因素。我國農(nóng)業(yè)氣象保險服務(wù)發(fā)展相對落后的狀況，針對這個現(xiàn)狀，政府相關(guān)部門應(yīng)秉承為人民服務(wù)的原則，積極研究應(yīng)對風(fēng)險的策略。推行切實的惠民政策，增加農(nóng)民收入，保證農(nóng)業(yè)平穩(wěn)發(fā)展。

作者：吳鳳珠姜建萍羅鳳蘭單位：福建省寧化縣氣象局福建省三明市氣象局

農(nóng)業(yè)保險論文:水稻制種農(nóng)業(yè)保險論文

1風(fēng)險

在目前的制種形式下，生產(chǎn)過程中有以下不利自然因素的危害，影響水稻制種產(chǎn)量和質(zhì)量的穩(wěn)定和提高。播種期的低溫冷害。為了滿足制種的隔離條件和適宜的氣候條件，制種基地一般選擇在海拔200～300m的半山區(qū)，空閑田播種期較早，在3月中下旬播種，容易遭受低溫冷害，爛種死苗現(xiàn)象時有發(fā)生，影響制種計劃的完成。穗期的高溫干旱。制種生產(chǎn)特別是抽穗揚花期對溫度和濕度的要求較嚴格。遂昌縣8月上中旬往往會受到高溫干燥不利因素的危害而影響制種產(chǎn)量和質(zhì)量。2010年是遭受高溫干旱危害嚴重的一年，2013年旱情重演，遂昌共落實制種1206.1hm2，8月上中旬發(fā)生嚴重的高溫干旱天氣，978.5hm2制種基地受災(zāi)，減產(chǎn)15%～70%，其中減產(chǎn)30%以上的931.5hm2，占制種總面積的78%。生產(chǎn)中后期的臺風(fēng)影響。遂昌縣6－8月易受臺風(fēng)影響，狂風(fēng)暴雨，造成制種倒伏甚至沖毀，嚴重影響制種產(chǎn)量和質(zhì)量。

2問題

2.1缺乏理賠定損標準

目前，根據(jù)水稻制種不同生長階段、不同氣候災(zāi)害條件影響，對水稻制種造成的損失做出較合理的判斷，尚缺乏較公正、科學(xué)的理賠標準，容易引發(fā)糾紛，且查勘定損人工成本較高。

2.2理賠款項到位欠及時

遂昌縣理賠程序，一般是災(zāi)情發(fā)生后，農(nóng)戶申報縣人保公司或投保單位要求勘查理賠，保險公司組織水稻專家和人保公司的勘查理賠人員進行實地勘查后初步定損，報省人保公司確定理賠。由于氣象災(zāi)害一旦發(fā)生，往往受災(zāi)面積大、范圍廣，要定損到戶、理賠到戶，工作量大，從災(zāi)情發(fā)生到理賠款到戶一般要耗時1個月以上。理賠款項到位欠及時，不利于農(nóng)業(yè)再生產(chǎn)能力的及時恢復(fù)。

2.3保險理賠覆蓋面較小

按人保公司有關(guān)規(guī)定，災(zāi)害受損產(chǎn)量30%以上的田塊才是理賠對象田，全縣理賠總額不能超過水稻保費的50%，這樣勢必影響理賠覆蓋面，不利于抗災(zāi)救災(zāi)工作的全面開展。2010年、2013年高溫干旱危害嚴重，制種面積2577.8hm2，受災(zāi)面積1730.1hm2(其中絕收101.3hm2)，損失制種產(chǎn)量98萬kg，損失產(chǎn)值1760萬元，人保公司理賠220.0hm2，理賠金額70.8萬元，理賠面積和理賠金額分別只占受災(zāi)面積和損失產(chǎn)值的13%和4%。農(nóng)保理賠覆蓋面少，影響了農(nóng)戶自主參保的積極性。

2.4間接影響缺乏理賠標準

目前農(nóng)業(yè)保險主要理賠水災(zāi)、干旱所引起的倒伏、斷水、高溫而造成減產(chǎn)的直接影響，而對于災(zāi)情發(fā)生后引發(fā)大面積病蟲害等的間接影響缺乏理賠規(guī)定和標準。

3對策

3.1提高保險額度糧食生產(chǎn)是弱質(zhì)產(chǎn)業(yè)

經(jīng)常遭受自然災(zāi)害的嚴重影響而減產(chǎn)。實施農(nóng)業(yè)保險政策是穩(wěn)定發(fā)展糧食生產(chǎn)的重要舉措，遂昌縣政府已把雜交水稻制種生產(chǎn)列入保險范圍，保險額度2010－2012年為6000元?hm－2，2013年后為9000元?hm－2，但保險額度與普通水稻生產(chǎn)等同，缺乏合理性，因為雜交水稻制種的產(chǎn)值一般為單季稻的4～5倍，生產(chǎn)成本是單季稻的5～6倍，建議雜交水稻制種生產(chǎn)的保險額度應(yīng)提高到普通水稻生產(chǎn)的3～5倍。

3.2擴大保險范圍制種生產(chǎn)肥力投入較高

相對于普通水稻生產(chǎn)容易引發(fā)稻瘟病、紋枯病和稻飛虱、螟蟲等病蟲害，但目前制種保險僅局限于氣象災(zāi)害，建議將稻瘟病、紋枯病、黑粉病和稻飛虱、二化螟等主要病蟲害列入制種保險范圍。

3.3科學(xué)定損標準要減少糾紛和協(xié)商

減輕政府協(xié)調(diào)的工作量，減少道德風(fēng)險的發(fā)生，災(zāi)害的科學(xué)定損、提高公信力是關(guān)鍵。我們認為按制種生產(chǎn)的不同階段來確定損失補償標準較為合理，如苗期絕收可理賠保額的30%，分蘗期可理賠50%，孕穗期可理賠80%，穗期應(yīng)理賠100%。因為前期受災(zāi)一般可以通過補播改種來彌補，后期受災(zāi)投入較大，季節(jié)延誤，恢復(fù)再生產(chǎn)的空間較小。

3.4設(shè)立制種發(fā)展資金俗話說“一粒種子可以改變一個世界”

糧食生產(chǎn)以種為本，雜交水稻制種產(chǎn)業(yè)保持穩(wěn)定和發(fā)展，是糧食生產(chǎn)穩(wěn)定發(fā)展的基礎(chǔ)。而制種保險是穩(wěn)定種子生產(chǎn)的重要手段。因此，建議從農(nóng)技推廣基金中分設(shè)雜交水稻制種災(zāi)害補助專項資金，以扶持制種基地的鞏固和發(fā)展。

3.5設(shè)立制種風(fēng)險金實施農(nóng)資綜合補貼政策

在某種程度上講，助推了農(nóng)資價格的上漲，影響了制種大戶的積極性，引發(fā)了制種大戶與承包農(nóng)戶間的利益矛盾，而且對農(nóng)業(yè)生產(chǎn)促進力度不大。建議制種基地農(nóng)資綜合補貼改為農(nóng)業(yè)風(fēng)險金，用于自然災(zāi)害的生產(chǎn)自救補助，更有利于制種產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。

作者：葉仁華尹設(shè)飛劉日華鄭建初單位：遂昌縣三仁鄉(xiāng)農(nóng)業(yè)推廣服務(wù)中心遂昌縣種子管理站遂昌縣妙高街道農(nóng)業(yè)推廣服務(wù)中心遂昌縣科技局

農(nóng)業(yè)保險論文:土地流轉(zhuǎn)農(nóng)業(yè)保險論文

一、相關(guān)理論依據(jù)

1．相關(guān)理論明確城鎮(zhèn)化將以何種方式影響

農(nóng)業(yè)保險需求的增長，對今后政策的制定實施有著重要的作用。因此，城鎮(zhèn)化將從以下3個方面來影響農(nóng)業(yè)保險需求的增長。

（1）土地流轉(zhuǎn)。土地流轉(zhuǎn)政策的實施會使得原先破碎分散的土地逐步集中，進而使未來的農(nóng)業(yè)向規(guī)模化、現(xiàn)代化的方向發(fā)展。然而，農(nóng)村的土地流轉(zhuǎn)會調(diào)整農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)。在農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)制度下，要完善農(nóng)業(yè)保險范圍和發(fā)展路徑，提高農(nóng)業(yè)保險效率，必須進行發(fā)展模式和服務(wù)等創(chuàng)新。樊帆則認為，在農(nóng)業(yè)發(fā)展新時期，土地流轉(zhuǎn)與農(nóng)業(yè)生產(chǎn)結(jié)構(gòu)調(diào)整關(guān)系密切。一方面，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)結(jié)構(gòu)調(diào)整迫切需要通過土地流轉(zhuǎn)擴大規(guī)模經(jīng)營；另一方面，土地流轉(zhuǎn)為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)結(jié)構(gòu)調(diào)整提供了前提條件和廣闊舞臺。湯鵬主則主張土地流轉(zhuǎn)與農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化協(xié)同發(fā)展。在當(dāng)今制度下，土地流轉(zhuǎn)制度必然改變農(nóng)業(yè)的發(fā)展方式。因此，土地流轉(zhuǎn)后形成的規(guī)模農(nóng)業(yè)生產(chǎn)主體都將無一例外地迫切需要農(nóng)業(yè)保險。

（2）農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化。農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化即農(nóng)業(yè)的現(xiàn)代化，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化必然對農(nóng)業(yè)保險提出新的要求。有學(xué)者的研究表明，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化與農(nóng)業(yè)保險存在相互作用機制，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化會通過加強農(nóng)民的風(fēng)險管理意識和組織兩方面來提高農(nóng)業(yè)需求、降低道德風(fēng)險。唐瑾認為，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化是推動農(nóng)村經(jīng)濟和社會發(fā)展、促進傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)向現(xiàn)代農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)變的重要途徑。農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的順利發(fā)展，要求構(gòu)建相應(yīng)的農(nóng)業(yè)保險體系。石曉軍和郭金龍認為，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化表現(xiàn)為兩種形式：農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)與食品加工制造業(yè)的產(chǎn)業(yè)化和農(nóng)業(yè)的本地產(chǎn)業(yè)化，因此，政府有動力推動特色農(nóng)業(yè)的全面保險。農(nóng)業(yè)的產(chǎn)業(yè)化是一種必然，對于農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展有著直接的影響。

（3）人力資本意識的喚醒。人力資本意識的逐步喚醒，就是人們對生活品質(zhì)提出更多的要求。這里指的是“人力資本意識對保險需求的直接影響是認識到要對不確定的人力資本價值進行保障，而更深層次的影響是全面的風(fēng)險保障意識的喚醒?！边@種意識的喚醒進而對于農(nóng)業(yè)保險有著更多的需求。綜上所述，筆者將城鎮(zhèn)化對農(nóng)業(yè)保險需求的影響劃分為土地流轉(zhuǎn)、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化、人力資本的喚醒三個方面的影響。為此，筆者搜集相關(guān)數(shù)據(jù)，利用統(tǒng)計分析的方法，以各省農(nóng)業(yè)保險需求即各省農(nóng)業(yè)保險保費收入為因變量，來衡量這3個方面在現(xiàn)階段對于農(nóng)業(yè)保險需求的影響。

2．模型構(gòu)建根據(jù)上述理論分析

可得到以下假說：假設(shè)1：土地的集中，農(nóng)民的收入更多的從工資性收入轉(zhuǎn)向于經(jīng)營性收入。土地流轉(zhuǎn)意愿越強，使得土地的集中趨勢越高，進而使土地用于大型的生產(chǎn)。土地流轉(zhuǎn)意愿越高，農(nóng)業(yè)保險需求越高。假說2：生活環(huán)境的改變，農(nóng)民的生活方式向城鎮(zhèn)居民的生活方式轉(zhuǎn)變。第三產(chǎn)業(yè)的發(fā)展促使農(nóng)村勞動力更多地由第一產(chǎn)業(yè)、第二產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)向第三產(chǎn)業(yè)，第三產(chǎn)業(yè)的發(fā)展催生出多元化農(nóng)業(yè)保險需求的增長。假設(shè)3：公共教育的普及，對于現(xiàn)有的生活，人們會提出更高的要求。人力資本意識的喚醒會促進農(nóng)業(yè)保險需求的快速發(fā)展。

（1）土地流轉(zhuǎn)意愿。參照曹建華等采用的近似方法，土地流轉(zhuǎn)采用土地流轉(zhuǎn)意愿來衡量。農(nóng)戶土地的流轉(zhuǎn)意愿和行為選擇也有人探討過，可以通過構(gòu)建一個農(nóng)戶土地流轉(zhuǎn)意愿度的指標進行評價。D＝（R1／δ1）／（R2／δ2）＝（R1／R2）×（δ2／δ1）①式①中，D為流轉(zhuǎn)意愿度指標，D值越大，土地流轉(zhuǎn)的意愿就越大；該指標由相對收益比值R1／R2和相對風(fēng)險比值δ2／δ1共同決定；R1為非農(nóng)生產(chǎn)經(jīng)營活動的凈收益和土地的流轉(zhuǎn)凈收益；δ1為非農(nóng)生產(chǎn)經(jīng)營活動的風(fēng)險；R2為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動的凈收益；δ2為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動的風(fēng)險。根據(jù)上述公式，筆者對全國各省、市、區(qū)耕地流轉(zhuǎn)意愿進行分析，以農(nóng)戶的工資性收入作為農(nóng)戶非農(nóng)生產(chǎn)經(jīng)營活動收益的近似指標，以農(nóng)戶的經(jīng)營性收入作為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營收益的近似指標，以工資性收入、經(jīng)營性收入的波動標準差作為衡量風(fēng)險的指標。

（2）第三產(chǎn)業(yè)值占GDP的比重。農(nóng)業(yè)的工業(yè)化、產(chǎn)業(yè)化使得第一產(chǎn)業(yè)的比重下降、第三產(chǎn)業(yè)的比重上升，第二產(chǎn)業(yè)保持基本不變。對于各省、市的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化水平，筆者選用各省、市第三產(chǎn)業(yè)值占GDP的比重（以下簡稱為第三產(chǎn)業(yè)占比）來衡量。即：第三產(chǎn)業(yè)值占GDP的比重＝第三產(chǎn)業(yè)值／GDP

（3）高中以上文化的勞動力占勞動力比重。教育規(guī)模的擴大可以提高人們的文化素養(yǎng)，而居民文化素養(yǎng)的提高則是城鎮(zhèn)化的目標和愿景之一。美國經(jīng)濟學(xué)家米凱?吉瑟的研究證明：在農(nóng)村地區(qū)，教育水平每提高10％，將多誘導(dǎo)6％～7％的農(nóng)民遷出農(nóng)業(yè)。對于人力資本意識的喚醒，則采用各省、市高中以上文化勞動力占勞動力的比重來衡量（以下簡稱為高中以上文化勞動力占比）。

（4）農(nóng)業(yè)保險保費收入。反映省份農(nóng)業(yè)保險需求水平的指標是農(nóng)業(yè)保險保費收入。由于先是考察各省的農(nóng)業(yè)保險保費收入的時間序列，因此，研究中沒有采用保險密度和保險深度對農(nóng)業(yè)保險保費收入進行量綱化。

二、統(tǒng)計分析

1．?dāng)?shù)據(jù)來源本研究中各省的農(nóng)業(yè)保險收入

來自于2006～2013年《中國保險統(tǒng)計年鑒》。各省城鎮(zhèn)人口的工資性收入和經(jīng)營性收入、第三產(chǎn)業(yè)值、高中文化以上的勞動力均來自于2003～2013年的《中國統(tǒng)計年鑒》。

2．統(tǒng)計分析

（1）省份的農(nóng)業(yè)保險需求變化。摘自2013年的《中國保險年鑒》，因為數(shù)據(jù)較多，只選取了由北到南的5個?。ㄊ校┰?005～2012年間其農(nóng)業(yè)保險保費的收入數(shù)據(jù)，全國范圍內(nèi)各省的農(nóng)業(yè)保險保費收入都呈現(xiàn)出逐年增長的景況。不同省份的增長速度與增長水平有著較大差異。黑龍江、安徽、湖南省保費增長較快且水平較高，北京市與海南省農(nóng)險保費收入增長平緩且水平不高。同時，不同省份的農(nóng)業(yè)保險保費收入較早期水平出現(xiàn)了較大的“跳躍”，回歸分析很難去涵蓋不同省份的發(fā)展變化，因此，選用相關(guān)系數(shù)度量農(nóng)業(yè)保險需求與三大因素的關(guān)系。

（2）相關(guān)性分析。利用皮爾遜相關(guān)系數(shù)計算農(nóng)業(yè)保險需求與流轉(zhuǎn)意愿、第三產(chǎn)業(yè)占GDP的比重和教育水平的相關(guān)系數(shù)，相關(guān)系數(shù)越接近于1，相關(guān)程度越高，其絕對值可以比較不同現(xiàn)象相關(guān)程度的高低。

三、結(jié)論與分析

全國各省市農(nóng)業(yè)保險保費收入是逐年增長的。但增長的方式和增長的水平存在著顯著性地差異。從各?。ㄊ校┑钠栠d相關(guān)系數(shù)來看，大多數(shù)?。ㄊ校┑耐恋亓鬓D(zhuǎn)意愿與農(nóng)業(yè)保險保費收入的相關(guān)性并不強，只有黑龍江省、浙江省、湖南省等幾個省份的系數(shù)達到了顯著相關(guān)的水平并不能很好地驗證假設(shè)2的猜想；對于第三產(chǎn)業(yè)占GDP的比重與農(nóng)業(yè)保險需求的相關(guān)性有著較大差異，近似呈現(xiàn)出兩極分化的特點，有些省、市的相關(guān)性較高，有些省、市的相關(guān)性較弱；除廣西、貴州外，其余省份的高中以上文化勞動力占勞動力的比重與農(nóng)業(yè)保險保費收入存在著高度的相關(guān)性。對于以上結(jié)論分析如下：

1．原有農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)和經(jīng)濟發(fā)展方式

高農(nóng)業(yè)保險保費收入水平的幾個省份，如內(nèi)蒙古、黑龍江等都有著厚重的農(nóng)牧業(yè)基礎(chǔ)，有著廣泛的種植或牧養(yǎng)面積，且這些省份的經(jīng)濟發(fā)展對于第一產(chǎn)業(yè)的依賴較大。

2．土地流轉(zhuǎn)因素土地流轉(zhuǎn)因素

對于農(nóng)業(yè)保險需求的影響并沒有假設(shè)中的那么大。可能受到以下原因的影響：一是逐漸消失的土地紅利。在土地紅利上，下降了太多。城市中心城區(qū)的土地被賣得差不多了。有數(shù)據(jù)表明，中國城市人均居住面積已達到33平方米，農(nóng)村人均居住面積為37平方米，再過兩年，中國城市人均居住面積會超過農(nóng)村人均居住面積，農(nóng)村的土地資源優(yōu)勢正在逐漸消失。再者，中國農(nóng)村的土地紅利價值低微，因為現(xiàn)今農(nóng)村實行的集體土地制，缺乏基礎(chǔ)設(shè)施的農(nóng)村土地成本非常低廉。二是現(xiàn)今土地流轉(zhuǎn)的制度并不完善。土地流轉(zhuǎn)雖然帶來了很多積極的變化，但也存在土地用途改變、保障機制不健全、運作欠規(guī)范等問題。三是土地流轉(zhuǎn)的后續(xù)安排欠缺。如土地流轉(zhuǎn)必然使得土地集中化，大量勞動力被釋放出來。如何解決這部分勞動力亦是一個嚴峻的問題。

3．農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化因素

農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化表現(xiàn)為第三產(chǎn)業(yè)占GDP比重的上升，許多省、市的農(nóng)業(yè)保險需求增長與之存在較高的相關(guān)性。山西、江西、河南、福建、貴州、甘肅、新疆等地都表現(xiàn)出較低的系數(shù)，除福建省外，其余省、市的發(fā)展動力和所依托的產(chǎn)業(yè)模式相關(guān)，我們可以發(fā)現(xiàn)，這些省、市的第三產(chǎn)業(yè)的發(fā)展程度并不高，只有0．3％～0．5％。不同省份的工業(yè)化水平或者說發(fā)展階段不同，因此，第三產(chǎn)業(yè)對于經(jīng)濟發(fā)展乃至農(nóng)業(yè)保險的推動就有所差別，這個因素許多學(xué)者都有研究。

4．人力資本意識的喚醒

人力資本意識的喚醒與農(nóng)業(yè)保險需求的水平有著高度相關(guān)性。人們教育水平的提高對于農(nóng)業(yè)保險需求有著高度相關(guān)性，但同時我們也應(yīng)意識到，教育也具有“遷出效應(yīng)”。許多受到高等教育的人們會對生活環(huán)境提出更高的要求，大多會在學(xué)成之際，去大城市尋求更多的工作薪水待遇與深造機會。由此造成大城市人才的聚集和小城市人才的流失，從而拉大地區(qū)間的經(jīng)濟發(fā)展水平。

四、政策建議由以上結(jié)論提出如下建議：

1．因地制宜發(fā)展

農(nóng)業(yè)保險黑龍江、新疆等農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)較好的省、區(qū)，土地流轉(zhuǎn)對農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展還存在一定的作用，應(yīng)制定相關(guān)法律法規(guī)引導(dǎo)土地流轉(zhuǎn)；現(xiàn)代化程度高的如北京市、上海市和海南省等，第三產(chǎn)業(yè)的發(fā)展和教育的普及對于農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展作用性較強。但教育是一個周期較長回報較慢的育才途徑，應(yīng)盡早開展教育改革，特別是貧困地區(qū)的教育。

2．適應(yīng)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化需要

提升農(nóng)業(yè)保險發(fā)展的層次和內(nèi)容中國現(xiàn)今的農(nóng)業(yè)保險業(yè)發(fā)展水平還不夠高，也就是說，還存在巨大的發(fā)展空間。保險公司應(yīng)求新求變，從初級的種、殖到中間的加工再到終端的銷售乃至產(chǎn)業(yè)的外延，都要適應(yīng)城鎮(zhèn)化中農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的全面風(fēng)險保障要求。

作者：鄭軍袁帥帥單位：安徽財經(jīng)大學(xué)金融學(xué)院

農(nóng)業(yè)保險論文:氣象保險與農(nóng)業(yè)保險論文

一農(nóng)業(yè)保險氣象服務(wù)的實施意義

1增加利益減少損失為了獲取更大的商業(yè)利益

保險公司自覺地探索經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險的路子?，F(xiàn)階段，天氣預(yù)測技術(shù)日益成熟，盡管在一定程度上，氣候受到大氣污染的影響，但是保險公司的風(fēng)險成本大幅度降低，這預(yù)示著氣象保險行業(yè)有一個光明的前景，這也會促使更多保險公司的產(chǎn)生，進而行業(yè)進入優(yōu)勝劣汰的階段，形成良性發(fā)展。不難推斷在不久的將來，保險公司創(chuàng)造出的財富是不可限量的。對于收入相對單一的農(nóng)戶來說，國家補貼和買入氣象保險的雙重保障，能緩沖意外風(fēng)險的破壞，避免遭遇重創(chuàng)性的損失。

2促進氣象行業(yè)的技術(shù)更新

隨著科技高速發(fā)展，新的氣象監(jiān)測技術(shù)層出不疊。各國也為獲取更加準確的氣象信息，進一步加大對氣象規(guī)律的研究力度。監(jiān)測機構(gòu)對氣象變化的高度要求和廣大民眾對氣象信息的依賴性，以及激烈的科技競爭等因素都促進氣象監(jiān)測技術(shù)的飛進。越來越凸顯的氣象規(guī)律為科研事業(yè)理清了思路，專業(yè)的研究隊伍發(fā)揮自身優(yōu)勢進行對氣象變化做出更加精細的分析，推進著農(nóng)業(yè)氣象保險服務(wù)的發(fā)展進程。

3提高我國國際地位當(dāng)今社會的競爭莫過于人才的競爭

農(nóng)業(yè)氣象保險是一項科技含量高的產(chǎn)業(yè)，聚集了眾多的高素質(zhì)人才，這令氣象研究群體備受關(guān)注。氣象學(xué)涉及到多項科研方向，發(fā)展空間廣闊，只有行業(yè)的快速發(fā)展才能吸引更多的專業(yè)人士投入到行業(yè)建設(shè)中來。中國正處于現(xiàn)代科技的起飛階段，缺少大量人才，若借著這個行業(yè)發(fā)展的機會，吸引各方學(xué)者的加入，由此形成人才效應(yīng)，對中華民族的偉大復(fù)興產(chǎn)生的影響將是不可估量的。

二農(nóng)業(yè)保險氣象服務(wù)的實施策略推行保護政策

面對農(nóng)業(yè)保險服務(wù)行業(yè)的不穩(wěn)定，中國政府要建立健全氣象監(jiān)管體制，對氣象走勢做出準確預(yù)報，加強對工業(yè)污染的監(jiān)管力度，發(fā)展綠色工業(yè)，減少環(huán)境污染給氣象工作帶來的危害，出臺一系列慰民政策，規(guī)范保險交易市場。提高大眾對氣象投保工作的認知程度。利用媒體加強氣象保險的宣傳，普及農(nóng)業(yè)氣象保險常識，講解農(nóng)業(yè)保險的益處，增強民眾自愿參保的信心，為農(nóng)業(yè)保險大范圍的推廣制造輿論基礎(chǔ)。提高農(nóng)村人口的文化素質(zhì)。農(nóng)民文化的缺乏導(dǎo)致對政府的相關(guān)政策理解不到位，延遲了落實進程，從而給民眾造成不必要的損失。此外，科學(xué)的氣象知識使農(nóng)民應(yīng)對災(zāi)害時保持清醒的頭腦，在日常生活中規(guī)劃風(fēng)險，進而促進其對農(nóng)業(yè)保險的接納。

三結(jié)語

現(xiàn)代社會的科技發(fā)展迅猛，人們不斷地改變著氣象對農(nóng)業(yè)的影響，在著力于減少惡劣天氣帶來的同時，嘗試著利用變化不定的氣象來提高農(nóng)作物適應(yīng)生長環(huán)境的能力。農(nóng)業(yè)氣象的保險工作現(xiàn)已成為一門獨立的學(xué)科，將是促進未來農(nóng)業(yè)發(fā)展至關(guān)重要的因素。我國農(nóng)業(yè)氣象保險服務(wù)發(fā)展相對落后的狀況，針對這個現(xiàn)狀，政府相關(guān)部門應(yīng)秉承為人民服務(wù)的原則，積極研究應(yīng)對風(fēng)險的策略。推行切實的惠民政策，增加農(nóng)民收入，保證農(nóng)業(yè)平穩(wěn)發(fā)展。

作者：吳鳳珠姜建萍羅鳳蘭單位：福建省寧化縣氣象局福建省三明市氣象局

農(nóng)業(yè)保險論文:利益相關(guān)農(nóng)業(yè)保險論文

一、利益相關(guān)者行為對農(nóng)業(yè)保險的影響

1、農(nóng)民（農(nóng)業(yè)保險需求方）對農(nóng)業(yè)保險的影響農(nóng)民是農(nóng)業(yè)保險需求方，農(nóng)民行為直接影響農(nóng)業(yè)保險的有效需求。一是農(nóng)民風(fēng)險分散方式的多樣化。農(nóng)民通常采取多種經(jīng)營方式，來分散農(nóng)業(yè)風(fēng)險，這也是農(nóng)民最為積極的最常用的農(nóng)業(yè)風(fēng)險分散方式。此外，農(nóng)民還可以通過風(fēng)險自擔(dān)、政府救濟等方式分散風(fēng)險。二是非農(nóng)收入的提高導(dǎo)致農(nóng)業(yè)保險。在城鎮(zhèn)化建設(shè)和農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化建設(shè)的進程中，非農(nóng)收入在農(nóng)民可支配收入中的比重日趨上升，一方面導(dǎo)致農(nóng)民“惜種”，不愿從事農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，另一方面導(dǎo)致農(nóng)民忽視農(nóng)業(yè)保險。三是種植技術(shù)的進步，使得農(nóng)民可以通過良種增收、滴灌防旱、水利工程防洪等手段來減輕農(nóng)業(yè)風(fēng)險的損失，僥幸心理也隨之增加。四是農(nóng)戶對農(nóng)業(yè)保險的“半信半疑”。農(nóng)業(yè)保險費率過高，而且一旦沒有發(fā)生農(nóng)業(yè)風(fēng)險保險公司也不退還保費，即使發(fā)生了農(nóng)業(yè)危險，扣除掉免賠額、考慮到保險金額、賠償比例等因素，保險賠償往往非常低，甚至有些地方出現(xiàn)一畝小麥保費3元，賠償4元的情況。導(dǎo)致農(nóng)民認為農(nóng)業(yè)保險“沒必要”、“不值得”，是“多找事”的行為。

2、保險公司（農(nóng)業(yè)保險供給方）行為對農(nóng)業(yè)保險的影響首先，純商業(yè)化的農(nóng)業(yè)保險面臨虧損困境。這主要是由農(nóng)業(yè)風(fēng)險復(fù)雜多樣，危險概率高、損失程度大，不是純粹的可保標的；農(nóng)業(yè)保險承保數(shù)量少，不能發(fā)揮保險的“大數(shù)法則”，不能有效分散風(fēng)險；農(nóng)業(yè)保險保戶零星分散、展業(yè)和理賠成本較高；農(nóng)民的“道德風(fēng)險”和“逆向選擇”增加了保險的成本等原因引起的。虧損困境導(dǎo)致保險機構(gòu)開展農(nóng)業(yè)保險的積極性下降。其次，保險公司的逆向選擇使農(nóng)業(yè)保險難以有效發(fā)揮風(fēng)險保障的作用。保險機構(gòu)為了追求利潤最大化，開展農(nóng)業(yè)保險的目的只是希望能夠“以險養(yǎng)險”，利用農(nóng)業(yè)保險達到獲取在農(nóng)村市場開展其他經(jīng)濟效益好的保險險種（如家庭財產(chǎn)險、人壽保險等）的“優(yōu)先權(quán)”，農(nóng)業(yè)保險成為搶占農(nóng)村市場的“敲門磚”和“有效工具”。在開展農(nóng)業(yè)保險時，也必然將發(fā)展重點放在營利大、風(fēng)險小的農(nóng)業(yè)險種，而不會考慮到對農(nóng)民的風(fēng)險保障。

3、政府（農(nóng)業(yè)保險推動方）行為對農(nóng)業(yè)保險的影響政府支持“三農(nóng)發(fā)展”的主要方式有農(nóng)產(chǎn)品價格支持體系、農(nóng)民收入保障機制、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)補貼；以及政府補償機制、受災(zāi)救濟。目前農(nóng)業(yè)危險損失補償中僅有10%來源于保險公司的賠償，而且這個比例隨著中國人民財險公司的股份制轉(zhuǎn)型越來越低，90%仍然來源于政府補償，農(nóng)業(yè)保險對農(nóng)業(yè)危險的損失補償作用并未得到有效發(fā)揮。這一方面造成了政府財政壓力過大，政府不能為經(jīng)濟發(fā)展集中資金，另一方面造成了政府災(zāi)害救助對農(nóng)業(yè)保險的“擠出效應(yīng)”，也不利于促進農(nóng)業(yè)保險作用的發(fā)揮。

二、我國政策性農(nóng)業(yè)保險發(fā)展的問題———利益相關(guān)者視角分析

1、農(nóng)民（農(nóng)業(yè)保險需求方）存在的問題分析在主觀上，農(nóng)民對農(nóng)業(yè)保險和保險機構(gòu)缺乏清晰的認識。農(nóng)民不了解農(nóng)業(yè)保險、不清楚農(nóng)業(yè)保險的作用、看不到農(nóng)業(yè)保險的收益、看不清農(nóng)業(yè)保險較政府救濟的優(yōu)勢，不信任保險公司，不明白一旦發(fā)生農(nóng)業(yè)危險能否得到賠償、賠償多少、什么時候賠償?shù)葐栴}降低了農(nóng)民對保險的需求。在客觀上，保險產(chǎn)品不符合實際需求，農(nóng)民想保的保險公司不提供；保險金額過低，不足以補償生產(chǎn)成本；保險費過高；農(nóng)業(yè)保險保障風(fēng)險范圍狹窄，難于全面覆蓋農(nóng)業(yè)危險；索賠難，手續(xù)繁瑣，歷時“悠久”；理賠結(jié)果不公開、暗箱操作等影響了農(nóng)民的積極性。尤其是補償算不合理，起賠點過高。按照《河南省2010年農(nóng)業(yè)保險工作方案》和保險條款規(guī)定，暴雨、洪水（政府行蓄洪除外）、內(nèi)澇、風(fēng)災(zāi)、雹災(zāi)、凍災(zāi)造成損失且損失率達到30％起賠，或者旱災(zāi)、病蟲草鼠害造成損失且損失率達到70％起賠，賠款時對每次事故扣除10％的絕對免賠率，這極大影響了農(nóng)民投保積極性。

2、保險公司（農(nóng)業(yè)保險供給方）存在的問題分析一是保險公司借虛假承保和虛假理賠套取政府補貼資金。保險公司伙同相關(guān)職能部門、鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府（村委會）聯(lián)合造假，虛假承保，套取各級財政配套資金；或者虛報、夸大風(fēng)險損失，進行虛假理賠；或者聯(lián)合鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府（村委會）均攤理賠款。二是保險公司基層隊伍不健全。目前，保險公司的基層機構(gòu)一般只設(shè)到縣級，鄉(xiāng)鎮(zhèn)或者村級沒有保險公司網(wǎng)點，而且公司人員較少、力量薄弱、服務(wù)意識不強、服務(wù)水平有限。沒有足夠的力量進行逐地、逐戶、逐項的宣傳、展業(yè)和理賠，只能夠借助基層行政組織來動員開展保險、上報損失情況、發(fā)放保險賠款，不可避免的產(chǎn)生賠款不能及時足額到位的現(xiàn)象。三是保險公司的逆向選擇問題。出于利潤最大化的目的，保險公司愿意開展利潤較高的農(nóng)村家庭財產(chǎn)保險、機動車輛保險和人身保險等險種，或者提供農(nóng)業(yè)干旱、洪澇保險，或者只能提供成本保險，而不愿或不能提供產(chǎn)量保險和收入保險。

3、政府（農(nóng)業(yè)保險推動方）存在的問題分析一是政府保費補貼規(guī)模有限，面對保險深度和廣度不斷擴大的農(nóng)業(yè)保險市場，中央和地方財政面臨著巨額的保費補貼缺口，這將極大增加政府財政負擔(dān)。個別地方政府不夠重視農(nóng)業(yè)保險或者財政困難，難以落實財政配套資金，影響保險公司開展農(nóng)業(yè)保險的積極性。二是農(nóng)業(yè)保險運行機制不健全、相關(guān)職能部門配合不力目前農(nóng)業(yè)保險由各級財政監(jiān)督，由各級政府和財政、農(nóng)業(yè)、畜牧、水利、氣象、保險公司等相關(guān)部門組成農(nóng)業(yè)保險工作領(lǐng)導(dǎo)小組，下設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。但有些地方尚未成立農(nóng)業(yè)保險工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室，農(nóng)業(yè)保險工作交由鄉(xiāng)農(nóng)業(yè)服務(wù)中心負責(zé)；有些地方雖成立了班子，但人員不固定，不作為、“不管事”，形同虛設(shè)。三是監(jiān)管缺失。保險公司上報的種植業(yè)保險、養(yǎng)殖業(yè)保險的投保檔案，相關(guān)部門不詢問、不調(diào)查、不核實，就想當(dāng)然地蓋章確認，使得保險公司產(chǎn)生投機獲利心理，出現(xiàn)虛保、騙保、冒保、替保、墊保等違規(guī)行為。農(nóng)業(yè)保險監(jiān)管缺失是導(dǎo)致農(nóng)業(yè)保險種種違規(guī)行為的根本原因。

三、我國政策性農(nóng)業(yè)保險發(fā)展的改進建議———利益相關(guān)者視角分析

1、采取措施增加農(nóng)民的農(nóng)業(yè)保險需求（1）加強宣傳力度，向農(nóng)民普及農(nóng)業(yè)保險知識。通過政府工作人員下基層，保險公司人員深入農(nóng)戶定期開展宣傳教育工作；宣傳方式多樣化，利用報紙、電視、網(wǎng)絡(luò)等媒介，通過制定專欄、植入宣傳、海報宣傳等方式，普及農(nóng)業(yè)保險知識。（2）要針對農(nóng)民群眾需求，開發(fā)滿足農(nóng)民需要，適合當(dāng)?shù)亟?jīng)濟發(fā)展需要和地方風(fēng)險特色的保險產(chǎn)品；開發(fā)多種風(fēng)險組合的“套餐”，滿足農(nóng)民對保障農(nóng)業(yè)收入、營業(yè)收入和其他收入、財產(chǎn)的多樣化保險需求。（3）降低農(nóng)民繳費壓力。各級財政承擔(dān)適當(dāng)增加保費補貼標準，進一步減輕農(nóng)民負擔(dān)，提高農(nóng)民參保積極性。

2、保險公司要完善操作規(guī)范，簡化業(yè)務(wù)流程，提升服務(wù)水平（1）完善基層服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，強化服務(wù)意識。保險公司要切實將服務(wù)窗口前移到涉農(nóng)的第一線，使農(nóng)民在防災(zāi)咨詢、投保服務(wù)、災(zāi)后理賠時能夠第一時間得到保險服務(wù)。積極完善核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)，培養(yǎng)高素質(zhì)的農(nóng)業(yè)保險人員隊伍，為農(nóng)業(yè)保險發(fā)展提供組織基礎(chǔ)。（2）簡化、規(guī)范業(yè)務(wù)流程。盡量簡化保險業(yè)務(wù)流程，保險公司要提高在保費收取、保單簽發(fā)、憑證入戶、查勘定損、賠款支付等環(huán)節(jié)的實施效率。在承保方面，要做好條款費率的解釋說明，為農(nóng)民戶提供優(yōu)質(zhì)高效的投保服務(wù)，防止誤導(dǎo)或強迫農(nóng)民投保。在理賠方面，保險公司要簡化理賠程序、減少兌付環(huán)節(jié)，做到快速查勘定損和優(yōu)先理賠，保證受災(zāi)農(nóng)民盡快拿到賠款，及早恢復(fù)生產(chǎn)。要按照“應(yīng)賠盡賠、能賠則賠”的原則，積極履行社會責(zé)任。（3）提高賠償標準、簡化保險程序。降低起賠門檻，取消10%的絕對免賠率，在達到賠償標準的賠償中，增加賠償比例，做到應(yīng)賠盡賠，足額賠付。簡化保險賠償程序，做到盡快落實賠償款，幫助農(nóng)民及時恢復(fù)生產(chǎn)，理賠結(jié)果做到公開、透明，公示期不少于7天，確保理賠工作做到公開、公平、公正。（4）推進農(nóng)業(yè)保險產(chǎn)品創(chuàng)新，通過保險市場金融和技術(shù)創(chuàng)新為保險機構(gòu)提供了處理農(nóng)業(yè)風(fēng)險的方法，如改良保險條款，推進農(nóng)業(yè)保險團體（區(qū)域）保險和農(nóng)業(yè)氣象指數(shù)保險，減少單一農(nóng)戶逆選擇風(fēng)險等。（5）建立健全農(nóng)業(yè)保險再保險機制。首先，建立穩(wěn)定再保險業(yè)務(wù)關(guān)系。通過中國再保險公司，在國內(nèi)搭建農(nóng)業(yè)保險再保險體系，對保險機構(gòu)形成穩(wěn)定的再保險支持，使農(nóng)業(yè)風(fēng)險逐層分擔(dān)。對于因災(zāi)害過大導(dǎo)致的系統(tǒng)損失，政府以財政撥款的形式對農(nóng)業(yè)賠款進行補充，對面對保險體系的過度影響。在國際范圍內(nèi)，鼓勵國內(nèi)保險機構(gòu)同國際再保險機構(gòu)建立穩(wěn)定長期的農(nóng)業(yè)再保險合作，使農(nóng)業(yè)風(fēng)險向外轉(zhuǎn)移。其次，建立巨災(zāi)風(fēng)險保障制度。巨災(zāi)保障制度是抵御農(nóng)業(yè)及其他巨災(zāi)風(fēng)險手段之一，巨災(zāi)準備金則是巨災(zāi)保障制度的重要組成，保險行業(yè)、農(nóng)業(yè)和社會相關(guān)單元均可以不同程度地參與巨災(zāi)準備金建設(shè)，共同享有保風(fēng)險保障。再次，增加金融工具應(yīng)用，借助資本市場減少農(nóng)業(yè)保險提供者面臨的風(fēng)險，將農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險證券化，設(shè)計啟動巨災(zāi)股票、應(yīng)急準備金債券和巨災(zāi)證券。

3、政府履行公共財政和監(jiān)督職能，加大財政補貼和監(jiān)督力度（1）農(nóng)業(yè)保險領(lǐng)導(dǎo)小組各成員單位要協(xié)同合作。各部門要按照職責(zé)分工，加強配合，形成合力，努力確保政策落實。（2）政府財政部門要完善農(nóng)業(yè)保險資金的籌集、撥付、結(jié)算、監(jiān)管機制。財政部門要足額落實配套資金，加強農(nóng)業(yè)保險績效考評；保監(jiān)會可以設(shè)立農(nóng)業(yè)保險監(jiān)督管理委員會，切實加強資金監(jiān)管，確保資金安全；做到保費補貼資金的事前、事中、事后全程監(jiān)控，嚴懲違法違規(guī)行為，確保保費補貼資金真正惠農(nóng)。嚴格按照《財政違法行為處罰處分條例》、《農(nóng)業(yè)保險條例》等法規(guī)對內(nèi)部控制制度、機制不完善，有重大虛假承保和虛假理賠的保險公司實行市場禁入制度，涉嫌犯罪的，依法司法機關(guān)追究刑事責(zé)任。（3）統(tǒng)籌農(nóng)業(yè)保險理賠資金和救災(zāi)補助資金，防止救災(zāi)補助資金對農(nóng)業(yè)保險的“擠出效應(yīng)”。切實保障農(nóng)民利益、減輕農(nóng)民受災(zāi)損失。要以救災(zāi)資金補助為契機，積極引導(dǎo)受災(zāi)農(nóng)民參加農(nóng)業(yè)保險。統(tǒng)籌協(xié)調(diào)農(nóng)業(yè)保險理賠資金和救災(zāi)補助資金，明確受災(zāi)農(nóng)民在獲得理賠款的同時可優(yōu)先享受救災(zāi)補助資金，增強農(nóng)業(yè)生產(chǎn)抗風(fēng)險能力。

作者：黃穎單位：信陽師范學(xué)院經(jīng)濟學(xué)院

農(nóng)業(yè)保險論文:自然災(zāi)害農(nóng)業(yè)保險論文

一、政策性農(nóng)業(yè)保險為商業(yè)保險拓展了服務(wù)空間

政策性農(nóng)業(yè)保險為商業(yè)保險拓展了服務(wù)空間我國2007年推行了由中央財政支持的政策性農(nóng)業(yè)保險。有資料顯示，自2007年至2012年，農(nóng)業(yè)保險提供的風(fēng)險保障從1126億元，增長到9006億元，共計向1.13億農(nóng)戶支付賠款551億元。2013年3月《農(nóng)業(yè)保險條例》實施后，各地農(nóng)業(yè)、財政、林業(yè)、畜牧獸醫(yī)、金融辦和保監(jiān)局各相關(guān)政府部門，認真履行職責(zé)，相互配合，密切協(xié)作，分工明確，流程清晰透明，極大地激發(fā)了農(nóng)戶的參保熱情，農(nóng)業(yè)保險發(fā)展迅猛。2013年1月-7月，農(nóng)險在財產(chǎn)險所占比重，由2012年末的5.34%上升至6.1%，承保利潤率高達20.44%。2013年前10個月，我國農(nóng)業(yè)保險主要農(nóng)作物承保面積突破10億畝，初步實現(xiàn)了農(nóng)民滿意、保險發(fā)展、政府肯定、社會認可的多贏局面。

二、政策性農(nóng)業(yè)保險的效應(yīng)政策性

農(nóng)業(yè)保險，政府不僅財力上大力支持，而且從承保到理賠都有政府的參與，保證了保險交易的公平、公正，較好地分擔(dān)了農(nóng)民生產(chǎn)中的自然風(fēng)險，減輕了政府救災(zāi)的壓力，使財政資金起到了“四兩撥千斤”的效應(yīng)。具體分析如下：

（一）農(nóng)戶得到了實惠由于農(nóng)業(yè)對自然條件的高度依賴，受動植物生物學(xué)特性的強烈制約，并且農(nóng)業(yè)風(fēng)險相對集中，風(fēng)險損失相對嚴重。高損失率必然帶來高賠付率，農(nóng)業(yè)保險的純保費也必然高；我國大部分農(nóng)村現(xiàn)代化程度不高，保險承保、理賠都較分散，農(nóng)業(yè)保險的附加費也比較高。雙高下的保險費組成，單靠農(nóng)戶的收入很難形成同舟共濟的保險機制。我國政策性農(nóng)業(yè)保險的實施，解決了農(nóng)業(yè)保險這種相對成本較高的風(fēng)險分散方式，在收入水平相對較低的農(nóng)村中運行，讓農(nóng)戶承擔(dān)少量的保險費，大部分保險費由政府來承擔(dān)。從保險公平交易角度來看，政策性農(nóng)業(yè)保險，使農(nóng)戶所得到的實惠，保險保障由原來的十倍多放大十五倍以上。

（二）政府確定了支持農(nóng)業(yè)的政策我國政府十六屆三中全會以來，高度重視“三農(nóng)”問題，按照國際慣例，制定一系列多予少取，城市支持農(nóng)村的重大政策。烏拉圭回合農(nóng)產(chǎn)品貿(mào)易談判，將不同的國內(nèi)支持農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的措施分為兩類：一類是不引起貿(mào)易扭曲的政策，如自然災(zāi)害救濟支付、農(nóng)業(yè)科研等稱綠箱政策，可免予減讓承諾；另一類是產(chǎn)生貿(mào)易扭曲的政策，如價格補貼以及種子、肥料等投入補貼等稱黃箱政策，協(xié)議要求應(yīng)逐步予以削減。農(nóng)業(yè)保險補貼屬于綠箱政策的范圍，可增加政府對農(nóng)業(yè)的間接補貼，并不存在支出的上限規(guī)定。我國政府基于國際農(nóng)業(yè)補貼制度發(fā)展的總體趨勢，將農(nóng)業(yè)保險定位為保障廣大農(nóng)民生命財產(chǎn)安全的穩(wěn)定器，促進農(nóng)村社會經(jīng)濟發(fā)展的助推器，并在財政給予優(yōu)先支持。政府不僅體現(xiàn)在財政上支持，而且由于保險公司對農(nóng)業(yè)保險防災(zāi)防損的經(jīng)營，完善了其救災(zāi)機制。每當(dāng)自然災(zāi)情降臨，政府都會不計成本的抗災(zāi)救災(zāi)，但對農(nóng)民恢復(fù)生產(chǎn)的資金往往缺位，影響了農(nóng)業(yè)穩(wěn)定持續(xù)的發(fā)展。而政策性農(nóng)業(yè)保險的實施，改變了農(nóng)業(yè)受災(zāi)害后完全靠政府救濟的辦法，形成了防保結(jié)合的保險機制，“防、救、賠”聯(lián)用，使農(nóng)民的權(quán)益在得到保障的同時，減小了自然災(zāi)害對農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的影響。

（三）保險公司踐行了行業(yè)價值理念改革開放以來，我國保險業(yè)取得了長足發(fā)展，2012年我國保險業(yè)實現(xiàn)原保險保費收入約1.549萬億元。保險業(yè)在業(yè)務(wù)規(guī)模增長的同時，行業(yè)形象并沒有隨著高速增長的業(yè)務(wù)規(guī)模而提升，保險業(yè)資源和生態(tài)環(huán)境遭到嚴重破壞，保險公信力缺失已經(jīng)成為制約行業(yè)可持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵性問題。政策性農(nóng)業(yè)保險是保險公司踐行保險核心價值理念的平臺?；谵r(nóng)業(yè)生產(chǎn)特點，自然災(zāi)害對農(nóng)業(yè)的影響很大。承擔(dān)自然災(zāi)害造成損失為己任的保險公司，如果不參與農(nóng)業(yè)的風(fēng)險管理，將失掉了人們心目中保險的很大一部分社會價值。況且，我國政府高度重視“三農(nóng)”工作，不斷加大強農(nóng)惠農(nóng)富農(nóng)政策力度，也為“三農(nóng)”保險發(fā)揮作用提供了廣闊舞臺。因此，保險公司要通過科學(xué)專業(yè)的制度安排，為“三農(nóng)”分擔(dān)風(fēng)險損失，提供風(fēng)險保障，支持“三農(nóng)”的發(fā)展，充分發(fā)揮保險的“經(jīng)濟助推器”和“社會穩(wěn)定器”功能作用，體現(xiàn)了保險行業(yè)核心價值理念，提升了保險行業(yè)的形象，客觀上也起到了對保險的宣傳作用。

三、政策性農(nóng)業(yè)保險運行中的問題

（一）農(nóng)戶的保險需求有待提升盡管我國政策性農(nóng)業(yè)保險正在普及階段，但因以下原因，農(nóng)戶的保險需求有待提升。一是農(nóng)戶收入水平低，保險意識不強。政策性農(nóng)業(yè)保險盡管農(nóng)戶只負擔(dān)少量的保險費，但這些保險費在農(nóng)戶的總收入占比也是比較高的，特別是欠發(fā)達地區(qū)。再加上原來的計劃經(jīng)濟體制的影響，農(nóng)戶遇到自然災(zāi)害，政府出資出力，為農(nóng)戶無償提供幫助，農(nóng)戶失去了防御自然災(zāi)害的自主性，在宣傳力度不到位的前提下，農(nóng)戶總抱有僥幸的心理，不愿加入到保險的行列中來。二是農(nóng)業(yè)保險的險種少，農(nóng)戶不能按需求選擇。農(nóng)產(chǎn)品市場是一個比較接近完全競爭市場，農(nóng)戶要根據(jù)自己對市場的研判，決定種植或養(yǎng)殖的農(nóng)產(chǎn)品。各省市根據(jù)本地的實際情況，選擇不多的農(nóng)產(chǎn)品作為保險標的，實施政策性農(nóng)業(yè)保險，農(nóng)戶不能根據(jù)農(nóng)產(chǎn)品風(fēng)險的大小，選擇不同類型的保險產(chǎn)品。

（二）政府監(jiān)管力度有待加強依據(jù)《農(nóng)業(yè)保險條例》的規(guī)定，保險公司在經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)時，除依法享受營業(yè)稅稅、印花稅等稅收優(yōu)惠外，按有關(guān)規(guī)定由財政部門對農(nóng)戶實行保險費補貼。但是，由于政府監(jiān)管不到位，暴露出政策性農(nóng)業(yè)保險運行中的參與人員，利用虛假手段騙取財政補貼的問題。農(nóng)戶參保，絕大部分的保險費由財政負擔(dān)，農(nóng)戶支付少量的保險費，就可以獲得保險保障。因宣傳上的漏洞，有的農(nóng)戶對這一制度不了解，并沒有投保；保險公司在辦理承保業(yè)務(wù)時，又沒有嚴格執(zhí)行已明確的承保和核保程序，鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府、村委會或其他人員，在未投保農(nóng)戶不知情時，以農(nóng)戶名義代繳保費，虛構(gòu)農(nóng)戶參保信息，騙錢財政補貼資金，既影響了政府形象，又易誘發(fā)農(nóng)戶參保過程中的道德風(fēng)險。

（三）保險公司服務(wù)水平有待進一步地提高隨著政策性農(nóng)業(yè)保險發(fā)展的逐步深入，保險公司暴露了服務(wù)質(zhì)量有待提升的問題，主要表現(xiàn)在查勘定損的時效性難以保證。農(nóng)業(yè)保險的保險標的具有生命性，生長過程的不同階段，對自然風(fēng)險所造成的最終損失具有重要影響。自然災(zāi)害發(fā)生后，及時對農(nóng)業(yè)保險標的核災(zāi)定損是保險補償?shù)年P(guān)鍵問題，也是農(nóng)業(yè)保險的一個重點和難點。目前，承辦農(nóng)業(yè)保險的保險公司，一般只是在縣級以上城市設(shè)分支機構(gòu)，而風(fēng)險事故的發(fā)生，大都距離縣區(qū)較遠的農(nóng)村。所以，保險公司查勘定損的時效性難以得到保證，定損的精確性也往往受到影響，有時農(nóng)戶和保險公司容易產(chǎn)生分歧，在損失程度、損失范圍等問題上難以達成一致，易讓農(nóng)戶產(chǎn)生“理賠難”的聯(lián)想。

四、三大利益主體共謀農(nóng)業(yè)保障大局

作為政策性農(nóng)業(yè)保險，農(nóng)戶和保險公司是保險合同的利益主體；作為社會利益主體的政府，運用“有形的手”和“無形的手”，實現(xiàn)管理農(nóng)業(yè)經(jīng)濟的社會效益?！叭罄嬷黧w”，目標明確，希望長期的合作共贏，需要三方的利益兼顧，在合作中采取其實可行的措施，消除不和諧的“音符”，彈奏出農(nóng)業(yè)保障的和諧新曲。

（一）把惠農(nóng)政策落實的實處，以提高農(nóng)戶保險需求把惠農(nóng)政策落實的實處，是實現(xiàn)支持農(nóng)業(yè)發(fā)展的關(guān)鍵。對于政策性農(nóng)業(yè)保險，政府和保險公司應(yīng)從以下兩個方面采取措施，提高農(nóng)戶的保險需求。一方面政府要加快實施涉農(nóng)政策，提高農(nóng)民收入。2014年的中央農(nóng)村工作會議提出“讓農(nóng)民成為體面的職業(yè)”，應(yīng)切實采取一系列措施增加農(nóng)民收入，比如，加快實施新型城鎮(zhèn)化建設(shè)，完善土地的流轉(zhuǎn)機制，采取現(xiàn)代化的科技手段，大力發(fā)展地方特色農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)等措施。農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的科學(xué)化、集約化，在增加農(nóng)民收入的同時，也使得農(nóng)業(yè)經(jīng)營風(fēng)險更為集中，更需要保險來為農(nóng)業(yè)保駕護航。另一方面政府和保險公司要齊心協(xié)力，共同加大保險宣傳力度，以提升農(nóng)戶保險意識。農(nóng)戶對政策性農(nóng)業(yè)保險的認知，是保險公司開辦農(nóng)業(yè)保險的關(guān)鍵，直接決定了農(nóng)戶參與農(nóng)業(yè)保險的意愿。提升農(nóng)戶的農(nóng)業(yè)保險意識，需要保險公司與各級政府部門合作，特別是縣及以下農(nóng)業(yè)科技推廣單位，因為其既是政府的代表，又對農(nóng)業(yè)科技的專業(yè)和對農(nóng)業(yè)風(fēng)險認識的全面，在農(nóng)民心目中有較高的威望，深受農(nóng)民的信任。保險公司應(yīng)與農(nóng)業(yè)科技推廣單位，建立互助互信關(guān)系，共同推動保險宣傳工作。在形式上，既可以通過農(nóng)業(yè)科技推廣單位組織村級干部集中學(xué)習(xí)的方式，也可以通過農(nóng)業(yè)科技推廣單位推廣種植技術(shù)、種子、化肥等機會，以點帶面，用身邊的實例進行保險宣傳。在內(nèi)容上，保險公司人員首先從開發(fā)產(chǎn)品的深度，把將要簽約的保險合同向農(nóng)業(yè)科技推廣單位人員解釋清楚，聽從其對該保險合同的評判，讓其認為該保險合同是解決自然災(zāi)害風(fēng)險的最理想的處理方式；其次保險公司人員利用自己保險宣傳的優(yōu)勢，策劃好每一項與農(nóng)民接觸的機會或者場合，與農(nóng)業(yè)科技推廣單位人員共同解答農(nóng)民提出的保險問題。

（二）保險公司狠抓服務(wù)質(zhì)量，讓政府放心，讓農(nóng)戶物有所值一是提高查勘定損的工作效率。在災(zāi)情發(fā)生后，保險公司相關(guān)人員要對承保情況有較為詳盡的掌握，查抄保單抄件、承保清單以及保費的交納情況等，做到承保情況明確，心中有數(shù)。根據(jù)定損、理賠都要到戶的要求，在成立農(nóng)業(yè)、財政等部門的核損理賠專家組的同時，相關(guān)人員及時到位，與當(dāng)?shù)卣块T共同安撫農(nóng)民情緒，將核損理賠事宜向農(nóng)民進行解釋，爭得農(nóng)民的理解。并運用如遙感、全球衛(wèi)星定位系統(tǒng)等現(xiàn)代信息技術(shù)，加快核損理賠環(huán)節(jié)的處理速度，以提高查勘定損的準確度和客觀性。依據(jù)應(yīng)明示的政策性農(nóng)業(yè)保險實務(wù)規(guī)程，完成立案、核定損失、理算與核賠等工作。二是加快農(nóng)業(yè)保險產(chǎn)品開發(fā)，滿足農(nóng)民不同需求。全國各省的農(nóng)民大都依據(jù)當(dāng)?shù)氐淖匀粭l件，運用傳統(tǒng)的耕作方式，種植著不同的糧食作物，抗當(dāng)?shù)刈匀粸?zāi)害強的作物就多種，相反就少種，即使是遇到當(dāng)?shù)乇容^大的自然災(zāi)害，由于種植的數(shù)量少，損失也不嚴重。所以某種種植保險只有在種植作物單一、種植面積較大的農(nóng)戶中有市場。現(xiàn)在農(nóng)民越來越多地關(guān)注著市場，市場的需求是農(nóng)民種養(yǎng)選擇的對象，所以農(nóng)民不再單純注意自然災(zāi)害的問題，而是市場的銷售情況。所以政策農(nóng)業(yè)保險要依據(jù)這種變化，在經(jīng)營好糧食作物保險的同時，應(yīng)根據(jù)農(nóng)民種養(yǎng)的變化開發(fā)新的保險產(chǎn)品，特別是根據(jù)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)的發(fā)展趨勢，開發(fā)符合特色農(nóng)業(yè)，以及農(nóng)業(yè)專業(yè)合作組織、農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)等需求的保險產(chǎn)品，以適應(yīng)農(nóng)業(yè)專業(yè)化，以及農(nóng)業(yè)規(guī)?；?、集約化發(fā)展的需要。

（三）強化政府之責(zé)，為政策性農(nóng)業(yè)保險保駕護航首先，培育農(nóng)業(yè)保險的激勵機制。目前政府對農(nóng)業(yè)保險的財政補貼主要是保費補貼，較少地對保險公司經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險進行鼓勵，稅收優(yōu)惠政策也只是體現(xiàn)在營業(yè)稅和印花稅方面，影響了保險公司對農(nóng)業(yè)保險新產(chǎn)品開發(fā)的積極性。因此，政府應(yīng)研究制定對保險公司經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險的一系列支持政策，建立對保險公司經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險的激勵機制，使保險公司為農(nóng)戶提供的服務(wù)越多、越好，則對其在開發(fā)新險種的獎勵、經(jīng)營管理費補貼以及稅收優(yōu)惠政策的力度就越大，形成政府、保險公司和農(nóng)戶之間良性互動的利益聯(lián)結(jié)機制，實現(xiàn)政府、農(nóng)民和保險公司三者的合作共贏。其次，強化政策性農(nóng)業(yè)保險監(jiān)管。我國尚未建立有效的農(nóng)業(yè)保險監(jiān)督管理體系，農(nóng)業(yè)保險監(jiān)督管理處于一種臨時化、碎片化的狀態(tài)。依據(jù)《農(nóng)業(yè)保險條例》，保險監(jiān)督管理機構(gòu)負責(zé)農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)的監(jiān)督管理，財政、農(nóng)業(yè)、民政等有關(guān)部門負責(zé)農(nóng)業(yè)保險管理的相關(guān)工作。所以，一方面各級財政部門要加強對農(nóng)業(yè)保險保費補貼監(jiān)督管理，及時糾正工作中出現(xiàn)的各種問題，確保保費補貼資金安全；保險監(jiān)管部門加強對農(nóng)業(yè)保險公司的監(jiān)督管理，確保其遵規(guī)守法地進行經(jīng)營。另一方面要強化各級政府相關(guān)部門的溝通與聯(lián)系，建立財政、保險等多部門聯(lián)合監(jiān)管機制，形成監(jiān)管的合力，多部門協(xié)同推進，杜絕以任何形式套取財政資金和騙取賠款等行為的發(fā)生。第三，建立巨災(zāi)風(fēng)險分散機制。農(nóng)業(yè)風(fēng)險與其他可保風(fēng)險相比，具有集中度高、區(qū)域性強的特點，使得農(nóng)業(yè)風(fēng)險單位在自然災(zāi)害中常常表現(xiàn)出時間與空間上的高度相關(guān)性，一旦發(fā)生巨災(zāi)損失，將會吞噬農(nóng)險農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營機構(gòu)的風(fēng)險準備金和公積金，甚至是資本金，嚴重損害投保農(nóng)民的切身利益。2013年12月8日財政部印發(fā)了《農(nóng)業(yè)保險大災(zāi)風(fēng)險準備金管理辦法》，要求保險機構(gòu)，按照規(guī)定提取“保費準備金”和“利潤準備金”，這是大災(zāi)風(fēng)險分散機制的基礎(chǔ)性設(shè)計，根據(jù)我國目前的政策性農(nóng)業(yè)保險的運行情況，還需要設(shè)計省級財政支持的巨災(zāi)風(fēng)險分散機制和國家層面的巨災(zāi)風(fēng)險準備金制度，形成保險公司、省級政府和國家層面的三級巨災(zāi)風(fēng)險分散機制。

作者：張凡雷單位：齊魯工業(yè)大學(xué)財政與金融學(xué)院

農(nóng)業(yè)保險論文:農(nóng)作物農(nóng)業(yè)保險論文

一、多元化的農(nóng)業(yè)保險體系

已初步形成近年來，我國政府和保險機構(gòu)都非常重視農(nóng)業(yè)生產(chǎn)所面臨的高風(fēng)險，在中國人民財產(chǎn)保險股份有限公司黨委和廣大保險工作者的共同努力下，經(jīng)過多年的努力，已經(jīng)建立了多元化的農(nóng)業(yè)保險體系，取得了很大的成績。

1.財政部門不斷加大了農(nóng)業(yè)保險保費補貼力度。近年來，全國各地積極引導(dǎo)和支持農(nóng)民參加農(nóng)業(yè)保險，并為他們提供一定額度的保費補貼。截至目前為止，補貼品種已經(jīng)覆蓋了主要的大宗農(nóng)產(chǎn)品，不但有種植業(yè)，同時還有養(yǎng)殖業(yè)、林業(yè)三大類15個品種。逐步提高了補貼比例，并根據(jù)各地不同的區(qū)域、險種情況，實施了一系列相關(guān)的傾斜政策，起到了“蝴蝶效應(yīng)”。與此同時，保險機構(gòu)與地方政府還積極開展特色農(nóng)業(yè)保險，突出創(chuàng)新驅(qū)動，強化風(fēng)險防控，持續(xù)加大了支持力度。

2.農(nóng)業(yè)保險大災(zāi)風(fēng)險分散機制逐步得到了建立。針對近年來全國各地水災(zāi)、風(fēng)災(zāi)、泥石流等災(zāi)害連續(xù)不斷的狀況，為了減少因災(zāi)害給農(nóng)業(yè)造成的損失，2013年財政部出臺了《農(nóng)業(yè)保險大險風(fēng)險準備金管理辦法》，制定了更加詳細的準備金提取比例，從而為保證農(nóng)業(yè)保險健康發(fā)展建立了更加堅實的基礎(chǔ)。黑龍江、江西等省市通過實施大災(zāi)風(fēng)險準備金與再保險制度，對受損農(nóng)戶進行了及時賠付與穩(wěn)定經(jīng)營。

3.形成了多元化的農(nóng)業(yè)保險體系。首先，由于我國農(nóng)業(yè)災(zāi)害多、基礎(chǔ)設(shè)施差等原因，保險機構(gòu)緊緊圍繞“保成本、廣覆蓋”的理念，大力推動農(nóng)業(yè)保險全面發(fā)展，促進市場規(guī)模迅速增長。2013年農(nóng)業(yè)保費首次突破1萬億元、投保農(nóng)戶2億戶次，農(nóng)作物承保面積達到11億畝。其次，農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營主體和涉及“三農(nóng)”產(chǎn)品的供給增長迅速。經(jīng)辦農(nóng)業(yè)保險的機構(gòu)已達到20多家，這其中既有全國性的綜合性保險公司，也有地方性專業(yè)保險公司，從服務(wù)理念、服務(wù)方式、服務(wù)范圍、服務(wù)品種等各個方面都有了很大的變化。再次，農(nóng)業(yè)保險實現(xiàn)了盈虧平衡，增強了多元化農(nóng)業(yè)保險體系的可持續(xù)性。在政府優(yōu)惠扶持政策的大力推動下，廣大農(nóng)戶從參加保險中嘗到了甜頭，投保意識大幅提升。

二、挑戰(zhàn)與機遇并存

眾所周知，我國農(nóng)業(yè)保險工作已經(jīng)取得了不菲的成績，但是與發(fā)達國家先進水平和“三農(nóng)”對保險的需求相比，還有很大的差距。這對我們保險工作者來說，還有許多問題需要逐一解決。

1.進一步擴大保險覆蓋面與提高保障水平。我國目前農(nóng)業(yè)保險的實際保障水平比較低，以糧食作物為例，一畝糧食作物保險的保障費用在300元左右，但是生產(chǎn)成本就在400元以上。無法為農(nóng)民完全起到保障作用，應(yīng)按投入成本進一步提高理賠費用。同時，目前我國農(nóng)作物的投保率還遠遠低于發(fā)達國家的投保率，還有上升的空間，有待于經(jīng)過政府部門和保險工作者的廣泛宣傳、發(fā)動，進一步擴大農(nóng)戶投保意識與投保能力，從而大幅提高農(nóng)作物的保障水平。

2.尚未建立全方位、多角度、全鏈條式的大風(fēng)險分散機制。由于我國農(nóng)業(yè)保險開展時間比較晚，保險機構(gòu)對風(fēng)險種類、發(fā)生概率、受災(zāi)頻率以及損失程度等相關(guān)數(shù)據(jù)了解、掌握得還遠遠不夠。因此，沒有建立較全面的大災(zāi)分散機制，同時也不能夠全面、準確地向有關(guān)方面提供充分的理賠依據(jù)。一些地方雖然在第一時間為受災(zāi)單位與農(nóng)戶進行了積極的理賠，但大都是臨時救急性質(zhì)的措施，無法形成完整、有效的大風(fēng)險分散制度。

3.對農(nóng)戶日益增長的補貼訴求沒有科學(xué)地進行引導(dǎo)。近年來，中央財政部門陸續(xù)對主要農(nóng)作物進行了補貼，各地都希望中央提高對當(dāng)?shù)剞r(nóng)作物的財政補貼。但是，由于全國地緣遼闊，發(fā)展不一，難以理清中央與地方的事權(quán)與支出責(zé)任。因此，在積極支持廣大農(nóng)戶參加農(nóng)業(yè)保險、爭取中央財政補貼的同時，也要教育他們培養(yǎng)主動參與市場競爭的意識，用科學(xué)和現(xiàn)代化的生產(chǎn)管理戰(zhàn)勝自然災(zāi)害，發(fā)揮市場的決定作用。另外，要積極引導(dǎo)農(nóng)戶對農(nóng)作物的補貼訴求，盡可能地進行統(tǒng)籌考慮和大力支持。

三、建立大災(zāi)風(fēng)險

分散機制———明確事權(quán)，創(chuàng)新理念2014年12月召開的中央經(jīng)濟工作會議在對今后經(jīng)濟工作的總體要求中指出：要“加快轉(zhuǎn)變農(nóng)業(yè)發(fā)展方式”。保險機構(gòu)與保險工作者要按照中央的要求，深刻認識新常態(tài)，適應(yīng)新常態(tài)，引領(lǐng)新常態(tài)，繼續(xù)堅持“政府引導(dǎo)，市場運作”的原則，緊緊圍繞“三農(nóng)”工作這一中心，加快轉(zhuǎn)變發(fā)展方式，奮力開創(chuàng)農(nóng)業(yè)保險新局面。

1.要進一步搞好政府與市場的關(guān)系，增強加快轉(zhuǎn)變發(fā)展方式的自覺性。當(dāng)前和今后一段時期，仍然要將政策支持的重點放在“保大宗、保生產(chǎn)、保成本”上，緊緊盯住保障糧食生產(chǎn)安全這一重中之重。全體保險工作者必須要有一個清醒的認識，只有將保障糧食安全與大宗農(nóng)產(chǎn)品安全放在第一位，明確農(nóng)業(yè)保險政策重心，才能做好其他各項工作，這是一切工作的前提。同時，要積極鼓勵“突出重點，鼓勵創(chuàng)新”，加大“綠箱”政策扶持力度，逐步規(guī)范市場，健全各項制度。另外，要根據(jù)各地總體財力情況、支農(nóng)體系設(shè)計以及農(nóng)業(yè)保險發(fā)展階段等，發(fā)揮政策合力，正確處理好各項補貼之間的關(guān)系，堅持發(fā)展，主動作為，牢牢把握發(fā)展大勢。

2.要進一步提高保障水平與覆蓋面，科學(xué)、合理地劃分事權(quán)和支出責(zé)任。首先，要提高對全國重點糧食生產(chǎn)大縣農(nóng)作物保險的政策扶持力度。進一步提高覆蓋面，做到“愿保盡?！保涣羲澜?。其次，要深入基層，搞好調(diào)研。根據(jù)各地的具體情況，特別是對“老少邊窮”地區(qū)，要因地制宜，推出結(jié)合當(dāng)?shù)貙嵡椴⑿兄行У碾U種，提高保障水平，讓廣大農(nóng)戶“買得放心，用得舒心，干得開心”，滿心歡喜地愿意成為農(nóng)業(yè)保險的使用者、受益者和推廣者。

3.要接好地氣，夯實基礎(chǔ)，將涉及廣大農(nóng)戶利益的事情做好、做細、做實。保險機構(gòu)要全面落實農(nóng)業(yè)保險大災(zāi)風(fēng)險保證金制度，備好、備足大災(zāi)風(fēng)險準備金，從而使自己有足夠的能力應(yīng)對突發(fā)的各種大災(zāi)大難，做到有備無患，萬無一失。同時，要提高風(fēng)險識別、防范、定價、分散等各個環(huán)節(jié)、各個層面的能力，防患于未然，做好農(nóng)業(yè)再保險安排，進一步完善農(nóng)業(yè)再保險體系。另外，要利用大數(shù)據(jù)平臺，將自然風(fēng)險數(shù)據(jù)、保障水平、風(fēng)險費率、分擔(dān)比例等進行全面的測算，制定科學(xué)的制度框架，合理界定相關(guān)部門的責(zé)、權(quán)、利。

4.要狠抓改革攻堅，強化風(fēng)險防控，確保農(nóng)業(yè)保險健康發(fā)展。首先，保險機構(gòu)要承擔(dān)起市場主體作用，大力提升服務(wù)意識、能力與水平。做好市場調(diào)查研究，掌握基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，全面創(chuàng)新產(chǎn)品，爭取更大的市場覆蓋面。其次，保險工作者要發(fā)揮主體意識，主動適應(yīng)新常態(tài)，將廣大農(nóng)戶的利益與自己緊密地聯(lián)系在一起，與他們同呼吸共命運，千方百計將農(nóng)民的損失降到最低。設(shè)身處地地為農(nóng)民考慮和選擇適合他們的險種，幫助他們度過難關(guān)。第三，相關(guān)部門要加強對經(jīng)營單位的監(jiān)管力度，該做的一定要大力支持，不該做的一定要堅決制止，規(guī)范監(jiān)管制度，強化服務(wù)意識，推動農(nóng)業(yè)保險快速發(fā)展。第四，宣傳部門與報紙、電視、廣播、雜志、網(wǎng)絡(luò)以及新媒體等都要有意識地廣泛宣傳農(nóng)業(yè)保險的好處，讓農(nóng)業(yè)保險對農(nóng)民個人的影響、農(nóng)業(yè)保險對經(jīng)濟的影響、農(nóng)業(yè)保險對整個國民經(jīng)濟的影響深入人心，家喻戶曉。從而使廣大農(nóng)戶、農(nóng)民都深刻認識到參加農(nóng)業(yè)保險的重要意義，認識到農(nóng)業(yè)保險可以使自己的損失降到最低。

作者：吳永紅單位：中國人民財產(chǎn)保險股份有限公司山西省分公司

農(nóng)業(yè)保險論文:政策性農(nóng)業(yè)保險論文

一、成都市健全政策性農(nóng)業(yè)保險體系，推動現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展的主要做法

（一）開展特色產(chǎn)品試點，提高政策性農(nóng)業(yè)保險的覆蓋面和滲透度在做好國務(wù)院、四川省安排的傳統(tǒng)政策性農(nóng)業(yè)保險試點品種的同時，成都市緊緊圍繞糧油、蔬菜、畜禽三大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)和花卉苗木、伏季水果、茶葉、獼猴桃、食用菌、中藥材、水產(chǎn)七大特色產(chǎn)業(yè)，通過市和區(qū)（市）縣兩級財政補助的方式，自主研發(fā)試點具有地方特色的政策性農(nóng)業(yè)保險品種，2007年以來先后開設(shè)水果、蔬菜、食用菌、水產(chǎn)品、有機農(nóng)業(yè)、小家禽等10個地方特色保險品種。特別是為避免“菜貴傷民、菜賤傷農(nóng)”，2013年2月在全國副省級城市和省會城市中率先開展蔬菜價格指數(shù)保險，以蔬菜離地價格作為蔬菜價格指數(shù)保險理賠參數(shù)，根據(jù)保淡期和保收期蔬菜生產(chǎn)環(huán)境和市場風(fēng)險，開創(chuàng)性地設(shè)計了承保、理賠方案并開展試點，2013年度全市共承保7.8萬畝蔬菜，實現(xiàn)保費收入1453萬元，為農(nóng)戶提供風(fēng)險保障1.1億元。2013年6月，中航安盟財產(chǎn)保險公司創(chuàng)新性地在成都市開展育肥豬價格指數(shù)保險試點，以育肥豬價格與玉米價格比價作為保險理賠參數(shù)，當(dāng)育肥豬出欄日前四個月的平均豬糧比價低于保單載明的約定豬糧比價時，由保險公司對投保的育肥豬養(yǎng)殖人進行賠償，有效防止豬肉價格波動風(fēng)險。

（二）做好協(xié)調(diào)服務(wù)，提升保險機構(gòu)的承保能力和服務(wù)水平為促進政策性農(nóng)業(yè)保險工作公平、公正、有序開展，成都市按照市場化原則引入7家保險公司參與政策性農(nóng)業(yè)保險試點，并建立相應(yīng)的退出機制。根據(jù)承保任務(wù)，協(xié)調(diào)督促各保險機構(gòu)完善在各區(qū)（市）縣的分支公司、鄉(xiāng)鎮(zhèn)保險服務(wù)站和村級保險服務(wù)點，配置具有較強工作能力和豐富經(jīng)驗的服務(wù)團隊，配備完善查勘設(shè)施設(shè)備，與政府設(shè)立的各級保險代辦服務(wù)網(wǎng)點緊密合作，實現(xiàn)農(nóng)村保險服務(wù)網(wǎng)絡(luò)全覆蓋。同時，建立政策性農(nóng)業(yè)保險協(xié)調(diào)溝通機制，及時解決試點中遇到的各種矛盾問題，積極引導(dǎo)各保險機構(gòu)分鄉(xiāng)鎮(zhèn)、分區(qū)域?qū)Ω骷壉ｋU從業(yè)人員進行種植業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)保險宣傳、承保、查勘、定損、理賠以及相關(guān)政策的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，切實做到“五公開、三到戶”①。

（三）深化銀保財互動，促進農(nóng)村金融產(chǎn)品和服務(wù)方式創(chuàng)新為促進農(nóng)業(yè)保險、涉農(nóng)信貸和財政補貼機制良性互動，成都市對已開展的農(nóng)業(yè)保險試點品種，按照“政府引導(dǎo)、配合聯(lián)動、自主決策、風(fēng)險可控”原則，大力推進銀保財互動試點。鼓勵銀行優(yōu)先支持符合信貸條件、有貸款需求的參保農(nóng)戶、農(nóng)業(yè)企業(yè)和農(nóng)民專業(yè)合作經(jīng)濟組織發(fā)展，將其投保情況作為授信要素，在同等條件下放寬抵押擔(dān)保條件，簡化貸款審批流程，優(yōu)先審批發(fā)放貸款，充分體現(xiàn)農(nóng)業(yè)保險在信用評估中的作用。保險機構(gòu)按照農(nóng)業(yè)保險政策和銀?；右?，協(xié)助投保人辦理投保手續(xù)和受理投保人事故報案，核定索賠申請，保險賠款優(yōu)先用于償還貸款。為推動該工作，市級財政按照銀保財互動試點貸款平均余額的2%對經(jīng)辦銀行和保險機構(gòu)給予獎勵，截至2013年底全市通過銀保財互動試點融資超過2000萬元。

二、成都市健全政策性農(nóng)業(yè)保險體系，推動現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展取得的成效

從2007年開展試點以來，成都市始終堅持政府補貼和市場化運作相結(jié)合的原則，在尊重農(nóng)戶和保險公司意愿的基礎(chǔ)上，大膽創(chuàng)新政策性農(nóng)業(yè)保險試點品種，通過不斷完善財政補貼激勵措施、規(guī)范保險操作流程和加強保險服務(wù)網(wǎng)絡(luò)建設(shè)，形成了一套切實可行的辦法制度，已成為中西部地區(qū)政策性農(nóng)業(yè)保險對農(nóng)民的保障水平最高、險種最多、覆蓋面最廣的城市。一是拓寬了農(nóng)業(yè)保險險種和做大了保費規(guī)模。截至2013年底，成都市已在14個郊區(qū)（市）縣全面推行政策性傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)保險險種8個，自主探索開展具有地方特色的農(nóng)業(yè)保險險種10個，政策性農(nóng)業(yè)保險保費規(guī)模從2007年的0.9億元發(fā)展到2013年的4.93億元，累計實現(xiàn)保費收入15.45億元，其中，傳統(tǒng)政策性農(nóng)業(yè)保險累計實現(xiàn)保費收入11.39億元，地方特色農(nóng)業(yè)保險品種累計實現(xiàn)保費收入4.1億元，累計為全市1100萬戶（次）農(nóng)戶提供風(fēng)險保障330億元，挽回農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)濟損失7.4億元。二是規(guī)范了保險理賠服務(wù)程序。經(jīng)過幾年實踐，成都市政策性農(nóng)業(yè)保險開創(chuàng)了村組收費、鄉(xiāng)鎮(zhèn)統(tǒng)保、縣級核實的“承保三步工作法”和農(nóng)民申報、鄉(xiāng)村核報、鄉(xiāng)鎮(zhèn)初審、縣級查勘、市級核查、張榜公布、理賠兌付的“理賠七步工作法”，實現(xiàn)了從宣傳動員、承保、查勘到理賠的全流程公開陽光化操作，既提升了保險機構(gòu)的服務(wù)能力，又促進了農(nóng)民減損增收，投保人和承保人都充分感受了到政策性農(nóng)業(yè)保險帶來的實惠。三是促進了現(xiàn)代農(nóng)業(yè)快速發(fā)展和農(nóng)民增收。政策性農(nóng)業(yè)保險試點的深入實施有效促進了農(nóng)業(yè)增效和農(nóng)民增收，實現(xiàn)了農(nóng)業(yè)保險與都市現(xiàn)代農(nóng)業(yè)的良性互動發(fā)展。截至2013年底，成都市實現(xiàn)農(nóng)業(yè)增加值353億元，同比增長3.6%。其中，綠色有機農(nóng)業(yè)產(chǎn)值達36億元、現(xiàn)代種業(yè)產(chǎn)值達56億元；糧食總產(chǎn)量、蔬菜（食用菌）總產(chǎn)量和肉類總產(chǎn)量分別達到255萬噸、530萬噸和104萬噸；累計建成高標準農(nóng)田349萬畝，發(fā)展成片示范基地134萬畝，土地規(guī)模經(jīng)營比重提高到52.8%；農(nóng)民人均純收入達到12985元，同比增長12.9%，城鄉(xiāng)居民收入差距由2007年的2.63：1降低到2013年的2.31：1。據(jù)北京大學(xué)國家發(fā)展研究院的研究，成都是全國唯一在經(jīng)濟快速增長同時城鄉(xiāng)收入差距呈縮小趨勢的特大中心城市。

三、成都市深化政策性農(nóng)業(yè)保險體系，推動現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展的進一步舉措

通過近幾年的探索，成都市政策性農(nóng)業(yè)保險工作取得了一定成績，但與農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展的新形勢、新要求相比還存在一些不足，如保險種類、范圍尚需進一步拓寬，財政補貼力度還需進一步加大，承保公司的業(yè)務(wù)范圍、服務(wù)水平有待進一步拓展和提升等。下一步，成都市將繼續(xù)開展農(nóng)業(yè)保險創(chuàng)新試點，不斷增強政策性農(nóng)業(yè)保險在穩(wěn)定農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、增強農(nóng)業(yè)抵御自然風(fēng)險、疫病風(fēng)險和市場風(fēng)險的能力，促進農(nóng)業(yè)增效和農(nóng)民增收。一是進一步拓展保險品種范圍。按照都市現(xiàn)代農(nóng)業(yè)同步發(fā)展需要，積極采取措施促進農(nóng)業(yè)保險險種從主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)、特色產(chǎn)業(yè)向設(shè)施農(nóng)業(yè)、高端產(chǎn)業(yè)延伸，適時啟動茶葉、花卉、中藥材的政策性農(nóng)業(yè)保險，進一步擴大現(xiàn)有保險險種的種類和范圍，進一步降低農(nóng)業(yè)的自然風(fēng)險和市場風(fēng)險。二是進一步加大財政補貼力度。嚴格落實強農(nóng)惠農(nóng)各項扶持政策，進一步加大財政補貼力度，切實減輕基層和農(nóng)民的保費負擔(dān)。特別是針對2014年四川省財政已根據(jù)經(jīng)營情況對部分險種保額和費率進行調(diào)整的情況，積極爭取中央、省級財政對特色保險險種保費進行補貼。三是進一步支持保險機構(gòu)拓展業(yè)務(wù)范圍和提升服務(wù)水平。鼓勵在成都的保險機構(gòu)積極拓展業(yè)務(wù)范圍，自主開發(fā)涉及農(nóng)用機械、農(nóng)用設(shè)施設(shè)備等農(nóng)業(yè)生產(chǎn)生活資料、農(nóng)產(chǎn)品儲藏和運輸、農(nóng)產(chǎn)品初級加工、農(nóng)業(yè)信貸、農(nóng)產(chǎn)品銷售等財產(chǎn)保險品種，逐步探索農(nóng)村小額人身保險以及其他涉及農(nóng)民的生命、健康和意外等商業(yè)性人身保險業(yè)務(wù)。同時，全面加強從業(yè)人員的素質(zhì)培訓(xùn)，進一步提升承保到戶、及時賠款等服務(wù)水平。

四、對健全政策性農(nóng)業(yè)保險體系，推動都市現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展的幾點建議

一是建議中央財政提高對政策性保險品種保額額度和保費補貼比例。目前政策性農(nóng)業(yè)保險保額較低，如水稻保額最高只有兩三百元，商品豬保額最高只有七百元，對政策性農(nóng)業(yè)保險的投保人，尤其是種養(yǎng)殖大戶和現(xiàn)代農(nóng)業(yè)企業(yè)的保障力度還不足。建議中央財政逐步提高保額和保費補貼比例，進一步提升農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營主體和保險機構(gòu)參與農(nóng)業(yè)保險的積極性。二是建議擴大中央財政支持保險品種。為充分發(fā)揮農(nóng)業(yè)保險分擔(dān)生產(chǎn)經(jīng)營風(fēng)險的積極作用，目前大部分試點城市通過地方財力扶持自主探索試點新的農(nóng)業(yè)保險品種，比如成都市18個試點保險品種中依靠地方財政支持的就有10個，但也同時帶來了地方財力壓力較大的問題。建議逐年增加中央財政支持的政策性農(nóng)業(yè)保險品種，切實增強農(nóng)業(yè)抵御風(fēng)險的能力。三是建議擴大農(nóng)業(yè)保險覆蓋面。目前我國農(nóng)業(yè)保險覆蓋面還比較低，主要農(nóng)作物的保險覆蓋面只有45%左右，而發(fā)達國家已達到80%以上。建議進一步加大中央財政投入和扶持力度，爭取在現(xiàn)有基礎(chǔ)上把主要農(nóng)作物農(nóng)業(yè)保險覆蓋面擴大到60%以上，同時穩(wěn)步擴大其它保險品種的農(nóng)業(yè)保險覆蓋面。四是建議探索開展農(nóng)業(yè)收入保險，由保成本向保收益轉(zhuǎn)變。目前我國的政策性農(nóng)業(yè)保險主要針對保障農(nóng)業(yè)生產(chǎn)成本，還不能滿足廣大農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營者對保障其收益的期望。建議在目前政策性農(nóng)業(yè)保險試點的基礎(chǔ)上，探索開展針對農(nóng)業(yè)收入的保險，推動我國政策性農(nóng)業(yè)保險由保成本向保收益轉(zhuǎn)變。五是建議建立全國層面的巨災(zāi)保險分擔(dān)機制，設(shè)立巨災(zāi)保險風(fēng)險基金。農(nóng)業(yè)是弱質(zhì)產(chǎn)業(yè)，自身抵御風(fēng)險的能力較弱，目前我國的政策性農(nóng)業(yè)保險對一般的自然風(fēng)險已具備了一定風(fēng)險分擔(dān)能力，但對于地震、海嘯、颶風(fēng)、洪水等巨災(zāi)造成的損失還難以發(fā)揮保險功能。建議在國家層面上建立巨災(zāi)保險分擔(dān)機制，設(shè)立巨災(zāi)保險風(fēng)險基金，合理分擔(dān)保險機構(gòu)重大災(zāi)害理賠風(fēng)險，促進農(nóng)業(yè)保險持續(xù)健康發(fā)展。

作者：謝瑞武單位：成都市人民政府

農(nóng)業(yè)保險論文:基于金融創(chuàng)新的農(nóng)業(yè)保險論文

一、我國農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營模式創(chuàng)新分析

1.政府主辦、政府經(jīng)營模式。以上海安信農(nóng)業(yè)保險股份有限公司為代表，該模式在一定程度上配合了國家農(nóng)業(yè)方面的經(jīng)濟政策，有利于統(tǒng)一規(guī)劃與管理；有利于農(nóng)業(yè)保險專項基金的積聚。但不利于政府扶持；利益聯(lián)系機制不明確，在信息不對稱的情況下易發(fā)生逆向選擇和道德風(fēng)險。

2.政府主導(dǎo)下的商業(yè)保險公司經(jīng)營模式。以吉林安華農(nóng)業(yè)保險公司為代表，該模式的主要優(yōu)點表現(xiàn)在：能夠充分發(fā)揮商業(yè)性保險公司技術(shù)、人才和管理方面的優(yōu)勢；完善的管理和監(jiān)督機制設(shè)置，增加了地方政府的責(zé)任，保護了投保人的利益。但該模式主要存在于理論上，在現(xiàn)實中實施的難度較大。

3.合作社經(jīng)營模式。該模式是農(nóng)民在自愿的基礎(chǔ)上各級政府幫助建立而成的，其優(yōu)點是：保險人與被保險人合二為一，易于防止農(nóng)業(yè)保險中的道德風(fēng)險和逆選擇；資金來源渠道多樣化，減輕政府的財政壓力。其缺陷是：由于合作社比較少，風(fēng)險分散不夠，資金得不到保證，它主要是依靠保戶來籌集資金；農(nóng)業(yè)保險需要大量專業(yè)技術(shù)人才，而合作社發(fā)展現(xiàn)狀很難吸引專業(yè)人才。

4.外資公司的經(jīng)營模式。以法國安盟保險公司成都分公司為代表的該種模式有利于學(xué)習(xí)、借鑒國外先進的管理經(jīng)驗和經(jīng)營技術(shù)，有利于研究怎樣提供適合農(nóng)村、農(nóng)業(yè)和農(nóng)民需要的一攬子綜合保險新產(chǎn)品。但外資或合資保險公司追求商業(yè)利潤的內(nèi)在本質(zhì)與農(nóng)業(yè)保險高風(fēng)險、高成本、收益低的固有特點，其經(jīng)營我國農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)僅僅是一種搶先進入中國保險市場的策略而已。

5.相互保險公司經(jīng)營模式。以黑龍江陽光農(nóng)業(yè)相互保險公司為代表的相互保險模式與股份制商業(yè)保險公司的最重要區(qū)別在于，相互保險公司的投保人也是公司的所有者。相互保險制度有利于調(diào)集各方面的積極性，平衡各方面利益；有利于降低道德風(fēng)險和減少逆選擇；有利于降低組織成本，優(yōu)化資源配置，減輕政府的財政壓力。局限性主要體現(xiàn)在：一是存在制度上的缺失。如陽光農(nóng)業(yè)保險實行“自愿投?！钡脑瓌t(例如，陽光農(nóng)業(yè)相互保險公司人才的匱乏主要表現(xiàn)在：銷售人員儲備不足，代辦員隊伍脆弱，精算人員和核保核賠人員奇缺。)。二是存在業(yè)務(wù)人才上瓶頸。

二、相互保險制度在我國農(nóng)業(yè)保險中的適用性分析

鑒于我國商業(yè)性農(nóng)業(yè)保險面臨萎縮，再加上政府財政力度不夠，合作社不適合大面積推廣，發(fā)展外資保險公司存在難度，農(nóng)民收入水平有限，而此時我們認為，基于金融創(chuàng)新的相互保險制度具有強大的生命力，適合在我國農(nóng)業(yè)保險領(lǐng)域發(fā)展，能有效緩解我國農(nóng)業(yè)保險發(fā)展中的一系列問題。

1.使投保人和保險人統(tǒng)一，解決信息不對稱，避免道德風(fēng)險。我國農(nóng)業(yè)風(fēng)險區(qū)域性強，保險人對農(nóng)業(yè)風(fēng)險難以全面把握，道德風(fēng)險和逆向選擇較易發(fā)生，而相互保險制度下農(nóng)戶間彼此熟悉、信息透明，且對于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)過程及所面臨的風(fēng)險因素較清楚，能有效進行相互監(jiān)督，利益的一致性避免了道德風(fēng)險和逆選擇。

2.經(jīng)營成本低，適應(yīng)低收入的農(nóng)民。首先，相互制保險不以贏利為目的，以互助合作為宗旨。另外，相互保險公司還可以享受稅收優(yōu)惠。相互保險公司的保單持有人兼具被保險人和公司所有人的雙重身份，從而有效地降低了委托問題引發(fā)的組織成本，這是相互制保險公司的主要優(yōu)勢。

3.解決保險人經(jīng)營管理的困難。參加相互保險公司的農(nóng)戶都是農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的行家，對本地的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、農(nóng)產(chǎn)品價值、農(nóng)業(yè)風(fēng)險等情況比較了解，可以勝任核保、定損、理賠等工作，不僅容易解決農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營管理中的問題，還有利于節(jié)省經(jīng)營成本。

4.加強防災(zāi)減損。相互制下被保險人與保險公司利益具有一致性，使得投保農(nóng)戶能夠主動采取必要的風(fēng)險預(yù)防措施。在出險后，也能主動地進行災(zāi)后自救工作，農(nóng)戶更易形成集體力量，搶險救災(zāi)，以求將災(zāi)害損失降至最低。

三、我國農(nóng)業(yè)相互保險制度拓展的新思路

“從國外農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展歷程來看，相互制作為一種有效的農(nóng)業(yè)保險制度安排在各國都發(fā)揮著重要的作用，這是值得我們學(xué)習(xí)與借鑒的?！保ń摇⑼醭奢x，2006）。隨著金融創(chuàng)新機制與國家輔助政策支持體系的逐步建立與務(wù)實推展，將緩解操作管理上的困難，它的局限性將逐步克服。

1.加快農(nóng)業(yè)保險立法。立法先行幾乎是國外農(nóng)業(yè)保險健康發(fā)展的鐵律，目前應(yīng)加緊農(nóng)業(yè)相互保險的立法，以法律的形式確立農(nóng)業(yè)相互保險的組織體系和經(jīng)營范圍，確保農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者的利益；用法律的形式明確政府在開展農(nóng)業(yè)相互保險中所應(yīng)有職能和作用，避免政府支持農(nóng)業(yè)相互保險的隨意性，并以此提高農(nóng)民保險意識。

2.加大財政支持力度。在我國，政府對農(nóng)業(yè)補貼主要是價格保護等直接補貼方式，利用農(nóng)業(yè)保險這種“綠箱政策”(綠箱政策（GreenBoxPolicies）是WTO成員國對農(nóng)業(yè)實施支持與保護的重要措施，用來描述在烏拉圭回合農(nóng)業(yè)協(xié)議下不需要做出減讓承諾的國內(nèi)支持政策的術(shù)語，是指政府通過服務(wù)計劃，提供沒有或僅有最微小的貿(mào)易扭曲作用的農(nóng)業(yè)支持補貼。)補貼方式卻很少。總體上政府對農(nóng)業(yè)保險的支持力度不夠，僅限于免征營業(yè)稅，其他方面同商業(yè)性保險一樣。建議給予農(nóng)業(yè)保險補貼：(1)保費直接補貼。由國家財政每年按公司保費收入的25%、地方財政按25%的比例，通過保險公司直接補貼給參保農(nóng)民。(2)大災(zāi)準備金補貼。國家財政每年按保費收入10%的比例補貼給保險公司，一部分由公司在大災(zāi)年份，通過保險賠償方式轉(zhuǎn)補給受災(zāi)農(nóng)民。

3.加大農(nóng)業(yè)相互保險人才培養(yǎng)力度。人才的嚴重缺乏對農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營的協(xié)調(diào)發(fā)展和有效監(jiān)督十分不利，也不利于農(nóng)業(yè)相互保險公司的規(guī)范經(jīng)營與健康發(fā)展。建議如下：(1)建立農(nóng)業(yè)保險人才庫，招回己經(jīng)分流和改行的農(nóng)險人才，通過各地區(qū)的人事部門或保險監(jiān)督部門聯(lián)合成立農(nóng)險人力資源管理小組，對以前從事農(nóng)業(yè)保險的干部和員工進行建檔、登記。(2)完善教育和職稱考試體系,讓從事農(nóng)險管理人員接受專業(yè)培養(yǎng)和教育，提高其社會地位。

4.建立和完善相互保險公司的組織體系。

4.1選擇合理的公司發(fā)展模式。由一些農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)（初始會員）發(fā)起設(shè)立全國性的農(nóng)業(yè)相互保險公司，初始會員認購公司的部分初始基金，同時通過發(fā)行公司債券的方式籌集另一部分資金。

4.2明確相互保險公司的業(yè)務(wù)范圍。主要經(jīng)營傳統(tǒng)的種植業(yè)保險、養(yǎng)殖業(yè)保險等各種險種，同時也經(jīng)營與農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料、農(nóng)用設(shè)備設(shè)施、農(nóng)產(chǎn)品儲藏與運輸、農(nóng)產(chǎn)品加工與銷售等活動相關(guān)的其他財產(chǎn)保險及農(nóng)業(yè)生產(chǎn)過程中的雇主責(zé)任保險和人身意外傷害保險等?？傊?，我國的農(nóng)業(yè)國情決定了相互保險制度適合在我國農(nóng)業(yè)領(lǐng)域發(fā)展，在相互保險制度下投保人和保險人的統(tǒng)一性，有利于解決信息不對稱問題，同時方便保險人經(jīng)營管理，相互保險制度的經(jīng)營成本低適合我國低收入的農(nóng)民，在防災(zāi)防損方面有明顯效果。相互保險制度已成為我國未來農(nóng)業(yè)保險發(fā)展模式的明智選擇，有利于助推我國農(nóng)業(yè)可持續(xù)發(fā)展。

作者：余琴單位：安徽財經(jīng)大學(xué)會計學(xué)院

農(nóng)業(yè)保險論文:基于DEA模型的農(nóng)業(yè)保險論文

一、三階段DEA模型構(gòu)建

(一)第一階段:傳統(tǒng)的DEA模型基于線性規(guī)劃技術(shù)的非參數(shù)前沿效率分析方法數(shù)據(jù)包絡(luò)分析(簡稱DEA)有兩個基本模型C2R和BC2，可以分析政策性農(nóng)業(yè)保險制度的技術(shù)效率(TE)、純技術(shù)效率(PTE)和規(guī)模效率(ScaleEfficiency，簡稱SE)。其中，TE與PTE分別測度的是在規(guī)模報酬不變與規(guī)模報酬可變時決策單元偏離生產(chǎn)前沿的距離，均反映在給定投入情況下決策單元獲得最大產(chǎn)出的能力;SE則給出相似決策單元在規(guī)模報酬不變時生產(chǎn)前沿與規(guī)模報酬可變時生產(chǎn)前沿之間的距離。BC2模型與C2R模型最大的區(qū)別在于規(guī)模報酬是否可變的假定，基于規(guī)模報酬可變假定的BC2模型中，有TE=PTE*SE。

(二)第二階段:SFA模型第一階段只是單純從投入產(chǎn)出的直觀視角對技術(shù)效率進行考核，并沒有考慮到各決策單元所處環(huán)境對效率的影響。這一階段的操作過程是在上一階段DEA模型計算結(jié)果的基礎(chǔ)上，估計外部環(huán)境變量對各決策單元效率值的影響，進行投入變量的差額分析，從而達到將外部環(huán)境效應(yīng)和隨機誤差剝離出去，得到僅由內(nèi)部管理無效率這一因素造成的DMU投入冗余的目的。沿用第一階段的假設(shè)，建立以投入為導(dǎo)向的SFA成本邊界模型(StochasticFrontierCostFunc-tion)，分別對n個決策單元的m個投入差額變量(SlackVariables，即實際投入量與理想投入量之間的差額，用Sij表示)進行回歸分析，第j個決策單元第i個投入因素的差額值表達式為。

(三)第三階段:調(diào)整后的DEA模型以第二階段調(diào)整后的投入量與原始產(chǎn)出量作為數(shù)據(jù)源，再次用傳統(tǒng)DEA方法的C2R模型與BC2模型進行效率評價，所得結(jié)果為不含外部環(huán)境效應(yīng)與隨機誤差的技術(shù)效率值。

二、實證分析

(一)樣本指標選取與變量設(shè)定以我國政策性農(nóng)業(yè)保險制度運行情況為事實依據(jù)，根據(jù)評價指標變量可得性、可量化性、可靠性的原則，提取我國31個省(市、自治區(qū))政策性農(nóng)業(yè)保險的投入指標，承保結(jié)果指標與環(huán)境變量指標。1．投入產(chǎn)出指標。政策性農(nóng)業(yè)保險的投入主要來源于保費收入，保費收入是承保數(shù)量②、承保次數(shù)、承保金額與賠款支出等結(jié)果的決定因素，我國規(guī)定政策性農(nóng)業(yè)保險保費收入由三級財政補貼(中央、省級和市級)與農(nóng)民繳費構(gòu)成，三級財政補貼資金與農(nóng)民繳費流轉(zhuǎn)環(huán)節(jié)、運行程序各不相同，因此投入指標選取中央財政補貼、省級財政補貼、市級財政補貼與農(nóng)民繳費四項;對于保險，產(chǎn)出由承保結(jié)果所體現(xiàn)，所以產(chǎn)出指標選取承保數(shù)量、參保農(nóng)戶戶次與賠款支出三項。其中參保農(nóng)戶戶次與農(nóng)民繳費在保費收入中的占比有關(guān)，承保數(shù)量、賠款支出與保費收入直接相關(guān)。具體數(shù)據(jù)見表1。2．環(huán)境變量選取。外部環(huán)境因素對政策性農(nóng)業(yè)保險制度效率產(chǎn)生客觀影響，不在樣本主觀可控范圍之內(nèi)，且影響方向不定。農(nóng)業(yè)保險所保障的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)在空間分布上有很強的地域差異性，在時間上有存在季節(jié)性和周期性，交織于自然、社會、經(jīng)濟三大領(lǐng)域，不可等同于單純的經(jīng)濟現(xiàn)象和孤立的技術(shù)生產(chǎn)?；谏鲜鋈齻€領(lǐng)域在各個方面對政策性農(nóng)業(yè)保險所產(chǎn)生影響的充分考慮，對環(huán)境變量做出如下選取:第一，家庭人均純收入(經(jīng)濟因素)，農(nóng)業(yè)保險需要農(nóng)民自己繳費，是一種消費品，只有收入滿足生活必需消費之后，農(nóng)戶才會根據(jù)收入的多少考慮投保。第二，成災(zāi)面積(自然人文因素)，我國幅員遼闊，不同地域面臨不同的自然環(huán)境，成災(zāi)面積的經(jīng)驗數(shù)據(jù)差別較大，不同地區(qū)的農(nóng)民主管上對農(nóng)業(yè)保險的需求不同。第三，文盲率(人文社會因素)，保險終歸是一種經(jīng)濟形式，受教育程度會影響農(nóng)民對保險的認識與理解，由于農(nóng)村教育水平相對滯后，所以選用文盲率作為外部影響因素。

(二)實證結(jié)果與分析1．第一階段傳統(tǒng)DEA實證分析結(jié)果。本文利用Deap2．1軟件，將原始投入產(chǎn)出數(shù)據(jù)直接導(dǎo)入計算出31個省(市、自治區(qū))2013年政策性農(nóng)業(yè)保險制度的技術(shù)效率(TE)、純技術(shù)效率(PTE)和規(guī)模效率(SE)，結(jié)果如表2。從整體上看，2013年我國31個省(市、自治區(qū))政策性農(nóng)業(yè)保險制度的技術(shù)效率均值最低為0．792，且規(guī)模效率高于純技術(shù)效率，這說明20．8%的資源績效空白主要由技術(shù)效率導(dǎo)致。因此，按樣本目前的產(chǎn)出冗余對各個投入要素的改變應(yīng)以C2R模型計算結(jié)果為準。按地區(qū)分，北京、天津、上海、重慶四個直轄市與內(nèi)蒙、浙江、福建、江西、廣西、海南、西藏八個省的TE、PTE值都為1，說明這些地區(qū)政策性農(nóng)業(yè)保險的財政補貼效率較高，資源得到充分地運用，財政補貼處于技術(shù)效率前沿;江蘇、安徽、四川、貴州和新疆PTE值為1，說明這些地區(qū)純技術(shù)效率不是政策性農(nóng)業(yè)保險發(fā)展的主要制約因素;河北、山西、陜西、甘肅四個地區(qū)的TE、PTE值均低于0．5，說明財政補貼所發(fā)揮的作用有待提高，擴大農(nóng)業(yè)保險覆蓋面。從規(guī)模報酬情況上看，山西、廣東、貴州、陜西、甘肅、青海、寧夏七個地區(qū)的規(guī)模報酬處于遞增水平，大力推廣政策性農(nóng)業(yè)保險、提高參保率、擴大服務(wù)體系有利于承擔(dān)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)損失風(fēng)險效率的提高。2．第二階段SFA回歸分析結(jié)果。第一階段分析結(jié)果各地區(qū)TE值誤差較大，與實際情形存在一定的偏離，初步推測原因在于環(huán)境變量影響因素對這些地區(qū)造成比較大的影響。在這一階段，以第一階段分析結(jié)果得出的各樣本投入變量的松弛量為SFA方程的被解釋變量，家庭人均收入、成災(zāi)面積、文盲率作為解釋變量，運用frontier4.1軟件進行回歸分析，得出的各環(huán)境變量系數(shù)的最大似然估計，估計值如表3。表3中回歸估計結(jié)果顯示文盲率對各投入變量的回歸系數(shù)均為負，即差額變量會隨著該變量數(shù)值的增加而減小，或是技術(shù)效率提高;人均家庭純收入對三級財政補貼的影響系數(shù)為正，說明該變量數(shù)值越大，差額變量越大。對上述現(xiàn)象的經(jīng)濟原因分析如下:在保費補貼與農(nóng)民繳費按比例分配的制度規(guī)定下，農(nóng)民純收入越高，保費收入中政府財政補貼部分占到的比重越大，當(dāng)比重超過某個特定值時，政府資金就會帶來擠占效應(yīng)，并且與比重的增加呈正相關(guān)增長，繼而三級財政補貼的效率降低;政府與群眾在面臨較大的成災(zāi)面積時會有更強的風(fēng)險意識，采取措施主動保障農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的積極性越大，因此整體投入的效率越高;對于政策性農(nóng)業(yè)保險，顯然具有良好教育水平地區(qū)的制度效率更高。上述各回歸系數(shù)的影響方向符合相關(guān)經(jīng)濟理論分析，實證達到預(yù)期效果。表3中的伽瑪值顯示環(huán)境因素變量對投入差額的影響比較顯著，必須將環(huán)境因素與隨機誤差項剔除，才能使各DMU面臨相同環(huán)境與運氣，從而得到更為客觀的研究結(jié)果。3．第三階段修正投入后的DEA評價結(jié)果。根據(jù)第二階段所得回歸估計結(jié)果，以最壞運氣和最差環(huán)境下的DMU為標準對各投入變量進行調(diào)整，得到修正后的投入變量，代替原始投入變量，再次運用Deap2.1軟件重新進行基于BC2模型的估計，結(jié)果如表4所示。與表2分析數(shù)據(jù)相對比，發(fā)現(xiàn)剔除外部環(huán)境與隨機誤差影響后，大部分省(市、自治區(qū))的效率值發(fā)生了明顯的變化。從整體上看，政策性農(nóng)業(yè)保險財政補貼績效顯著提高，31個省(市、自治區(qū))的平均技術(shù)效率為0.899，平均純技術(shù)效率0.943，平均規(guī)模效率0.941，資源運用低效依然主要由技術(shù)效率造成，占到10.1%。東、中、西部三大地區(qū)出現(xiàn)比較明顯的階梯性差異，在第一階段DEA平均效率得分分別為0.851、0.719、0.787，第三階段DEA平均效率得分分別為0.953、0.931、0.828。顯然，經(jīng)濟、自然、教育等外部因素的影響嚴重導(dǎo)致傳統(tǒng)DEA方法對整體效率水平低估和區(qū)域差異程度高估，東部地區(qū)政策性農(nóng)業(yè)保險財政補貼的效率最高，中部次之，西部較低。第三階段的DEA分析結(jié)果中TE值達到1的省份增加到22個，其余9個地區(qū)中遼寧、吉林、四川和貴州的PTE值為1，顯示出其內(nèi)部管理的無效率并非由純技術(shù)效率導(dǎo)致;除湖北省調(diào)整后規(guī)模報酬變?yōu)檫f增以外，其他地區(qū)規(guī)模報酬均未發(fā)生變化。

三、結(jié)論與建議

本文運用三階段DEA模型對我國31個省(市、自治區(qū))政策性農(nóng)業(yè)保險財政補貼效率評估，結(jié)果表明我國政策性農(nóng)業(yè)保險各級財政補貼資金運用效率整體較高，為保障農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、分擔(dān)自然災(zāi)害風(fēng)險損失發(fā)揮了巨大的作用，但個別地區(qū)的財政資金分配運用與三級財政補貼結(jié)構(gòu)需要做進一步的改善。財政補貼的改進策略還需融進當(dāng)?shù)谿DP、財政收入、農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值、農(nóng)業(yè)占當(dāng)?shù)谿DP比重、當(dāng)?shù)卣畬r(nóng)業(yè)支出額、農(nóng)民純收入等因素綜合考慮，可將九個DEA績效不為1的省份分為兩個梯隊:河北、遼寧、吉林、河南、四川、湖北六省具有經(jīng)濟水平中等，大部分屬于農(nóng)業(yè)大省特點，在DEA績效分層中位于第一梯隊，最值分別為湖北0.929與河北0.658;貴州、甘肅、青海三省的地區(qū)性特點為經(jīng)濟實力較薄弱、國民生產(chǎn)總值與財政收入較低、農(nóng)業(yè)是經(jīng)濟發(fā)展的主要支柱，農(nóng)民家庭純收入較低，屬于我國相對貧困的地區(qū)，在DEA績效分層中為第二梯隊，最低值為青海0.225。從表面看我國農(nóng)業(yè)保險財政補貼比率為80%左右，高于全球平均水平44%，但由于我國農(nóng)業(yè)保險?！拔锘杀尽?，而發(fā)達國家?！笆粘伞?，我國農(nóng)業(yè)保險財政補貼呈現(xiàn)補貼范圍窄、財政補貼額度不高、補貼方式單一等特點。建議從三個方面提升財政補貼效率:一是根據(jù)各地省情民情不同，實行差別化補貼標準并調(diào)整財政補貼結(jié)構(gòu)。按照黨的十八屆三中全會提出“建立巨災(zāi)保險”的要求，探索建立政策性農(nóng)業(yè)巨災(zāi)保險，實現(xiàn)農(nóng)業(yè)保險向農(nóng)業(yè)巨災(zāi)保險方向轉(zhuǎn)變;二是擴大農(nóng)業(yè)大省政策性農(nóng)業(yè)保險范圍，提升農(nóng)業(yè)保險的范圍經(jīng)濟，把政策性農(nóng)業(yè)保險擴展到糧食流通和蔬菜生產(chǎn)和糧食制種領(lǐng)域，如增加政策性蔬菜保險、糧食流通和儲存保險，保障“米袋子”和“菜籃子”安全，實現(xiàn)農(nóng)業(yè)保險的保障國家糧食安全，助力宏觀經(jīng)濟調(diào)控，推動農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化;三是進一步提升中央對西部民族省份(部分屬于第二梯隊地區(qū))農(nóng)業(yè)財政補貼比例，適當(dāng)調(diào)低縣市補貼比例，大力發(fā)展特色農(nóng)業(yè)保險，如云南天麻保險、三七保險、普洱茶保險、澳洲堅果保險、桑蠶保險、石斛保險等，推動高原特色農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化，促進少數(shù)民族農(nóng)民增收，維護社會穩(wěn)定。

作者：錢振偉張燕高冬雪單位：云南財經(jīng)大學(xué)金融學(xué)院

農(nóng)業(yè)保險論文:地方農(nóng)業(yè)保險論文

一、新疆農(nóng)業(yè)保險制度取得的成績

（一）重大災(zāi)害應(yīng)對機制得以建立。為了應(yīng)對突發(fā)性災(zāi)害、搶占最佳的救災(zāi)時機、盡快恢復(fù)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，我區(qū)各級政府已開始嘗試利用市場化運作分散化解災(zāi)害損失，建立重大災(zāi)害應(yīng)對機制，發(fā)揮保險在抗災(zāi)救災(zāi)中的特殊作用，以此緩解政府的救災(zāi)壓力。

（二）農(nóng)業(yè)保險試點工作逐步開展。2007年，新疆成為全國農(nóng)業(yè)保險試點省份后，針對棉花保險和能繁母豬保險開展了試點工作。[2]憑借農(nóng)業(yè)保險保費補貼政策，新疆農(nóng)業(yè)保險進入恢復(fù)發(fā)展階段，保險覆蓋面不斷擴大，保險收費規(guī)模逐步提升，農(nóng)業(yè)災(zāi)害應(yīng)對能力得以提高。2007年，新疆棉花參保面積為984萬畝，能繁母豬參保頭數(shù)為21.82萬，農(nóng)業(yè)保費總額達到7.57億元，居于全國首位。2008年里，種植業(yè)中的玉米、水稻、小麥以及大豆、花生、油菜等油料作物，養(yǎng)殖業(yè)中的奶牛等被列入農(nóng)業(yè)保險險種范圍內(nèi)。同年，包括新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團在內(nèi)的農(nóng)作物參保面積為3586.32萬畝，牲畜達到38.69萬頭，有279.88萬戶的農(nóng)戶選擇了參加農(nóng)業(yè)保險，保費金額上升至13.5億元。[3]截至2009年，新疆農(nóng)業(yè)保險的參保面積為2200萬畝，對國計民生有重要影響的農(nóng)作物基本都參加了農(nóng)業(yè)保險，占全疆農(nóng)作物總面積的四成以上；參保農(nóng)戶達到432萬，占全疆農(nóng)戶總數(shù)的九成左右。[4]

（三）農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營模式逐步成熟。我區(qū)農(nóng)業(yè)保險目前除了有政策性保險外，還包括由縣級財政支持的縣域政策性保險及商業(yè)保險。2008年新疆農(nóng)業(yè)保險結(jié)構(gòu)如下。我區(qū)實行的是以政府引導(dǎo)為主，市場參與為補充，自主自愿、協(xié)同推進的農(nóng)業(yè)保險運作模式。保費資金的承擔(dān)主體主要是中央、自治區(qū)各級財政以及農(nóng)業(yè)保險投保人，實行“低保費、低保額、低保障、廣覆蓋”的經(jīng)營原則。

（四）農(nóng)業(yè)保險已取得初步成就。目前，我區(qū)農(nóng)業(yè)保險的保額確定標準為兩類。一類是種植業(yè)保險中保險標的在生長期限內(nèi)的物化成本，另一類是養(yǎng)殖業(yè)保險中的個體生理價值。以棉花和能繁母豬為例，自治區(qū)政府做出統(tǒng)一規(guī)定，棉花保額為400元，保費為28元；能繁母豬保額1000元，保費60元。[5]其他險種由承保公司和當(dāng)?shù)卣畢f(xié)商決定。2007年，中央和自治區(qū)財政對棉花保費分別補貼25%；對能繁母豬保費分攤比例由中央、自治區(qū)、農(nóng)戶分別承擔(dān)，比例依次為5∶3∶2。2008年，中央對奶牛的補貼達到30%，同時將種植業(yè)的保險補貼比例調(diào)至35%。到2009年，新疆種植業(yè)保險費用補貼比例增至40%，呈逐步上升趨勢。

二、新疆農(nóng)業(yè)保險制度存在的不足

（一）政府補貼不到位。政府補貼不到位是新疆農(nóng)業(yè)保險發(fā)展面臨的首要問題。自治區(qū)人民政府辦公廳在2008年印發(fā)的《自治區(qū)政策性農(nóng)業(yè)保險保費補貼管理暫行辦法》中規(guī)定，“新疆政策性農(nóng)業(yè)保險的保費由中央財政和自治區(qū)財政分別各補貼25%，其余50%由地、州、市、縣（市）財政和農(nóng)戶、收購企業(yè)等共同承擔(dān)，具體承擔(dān)比例由各地根據(jù)實際情況確定。”到了農(nóng)戶一級，需要承擔(dān)20%左右的保費。而目前我區(qū)農(nóng)業(yè)保險保費的收集方式是以生產(chǎn)隊長、村委會向投保農(nóng)戶代收的形式進行的。這不僅導(dǎo)致保費收繳周期長，難以及時足額轉(zhuǎn)劃給保險公司，而且在客觀上增加了保險公司承保能力不足的可能性。雖然保險公司和各級政府也就這一問題展開積極討論，但終因農(nóng)戶繳費能力較低或者積極性不高而別無他法。最終影響了保險公司對農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)的開展。同時，我區(qū)各級政府對農(nóng)業(yè)保險補貼的資金缺乏靈活性?！蹲灾螀^(qū)政策性農(nóng)業(yè)保險保費補貼管理暫行辦法》規(guī)定，“各級政府按照本級提出的保費補貼年度計劃，于當(dāng)年8月底前，逐級向上級政府提出下年度預(yù)算申請。由自治區(qū)財政根據(jù)財力可能，確定保費規(guī)模，安排下年度保費補貼資金預(yù)算，并向中央財政申請下年度保費補貼資金。未按規(guī)定上報農(nóng)業(yè)保險年度計劃和出具本級政府保費補貼資金承諾函的，自治區(qū)財政不予安排保費補貼資金?！边@就是說去年的財政預(yù)算決定了今年的保險補貼費用，當(dāng)年的新增保戶無法享受到政府的財政補貼。農(nóng)業(yè)保險收費難的問題沒得到根本解決。盡管分級確定、收集保費的方式在操作上便于施行，但是耗時耗力，必然降低資金的使用效率。農(nóng)業(yè)保險的準公共物品性質(zhì)決定了其推廣必須得到政府的支持，同時還要出臺相關(guān)措施促使農(nóng)民增收，從本質(zhì)上解決農(nóng)業(yè)保險補貼不到位的問題。

（二）保險范圍需要擴大。我區(qū)農(nóng)業(yè)保險從產(chǎn)生以來，一直實行“低保費、低保額、低保障、廣覆蓋”的經(jīng)營原則。在災(zāi)害發(fā)生后，所獲得的賠償也僅能滿足農(nóng)業(yè)的簡單生產(chǎn)。全疆現(xiàn)階段的農(nóng)業(yè)保險險種，保險的金額仍處于較低水平，確定種植業(yè)保險的物化成本仍控制在實際成本的75%之內(nèi)。以棉花為例，實際物化成本為每畝480元（其中滴灌棉為580元），而現(xiàn)行的保險金額大多在200元左右，上限為400元。油菜、甜菜、小麥的保額為每畝100元左右。養(yǎng)殖業(yè)的保額標準也偏低，最高為個體的生理價值的75%左右。這意味著一旦造成保險標的全損，參保農(nóng)戶獲得的補償難以維持農(nóng)業(yè)再生產(chǎn)。但如果刻意提高保險金額又會造成保費過高，保戶棄保的結(jié)果。同時保險公司更難以收取保費，面臨的經(jīng)營風(fēng)險更大，經(jīng)營積極性被嚴重削弱。此外，農(nóng)業(yè)保險的范圍偏窄，許多農(nóng)業(yè)災(zāi)害不在保險范圍之內(nèi)。目前的種植業(yè)保險只對處于生長管理期（5月—8月）的農(nóng)作物提供保險，排除了病蟲害、旱災(zāi)以及收獲期的風(fēng)險。事實上，收獲期是最容易產(chǎn)生農(nóng)業(yè)風(fēng)險的時期。同樣，病蟲害造成的損失也往往較為嚴重，某些時候甚至超過了生長管理期的風(fēng)險損失。但是現(xiàn)行的保險范圍沒將這一部分囊括進去，使得在災(zāi)害發(fā)生后，參保農(nóng)戶的損失不能被最大化補償。

（三）風(fēng)險轉(zhuǎn)移制度缺失。從1990年至今，新疆氣象災(zāi)害發(fā)生頻繁，災(zāi)種增多，災(zāi)情趨重，農(nóng)業(yè)農(nóng)牧區(qū)災(zāi)害問題相當(dāng)突出。這在客觀上使保險公司面臨的風(fēng)險增大，也導(dǎo)致了農(nóng)業(yè)賠付率的上升。無疑在政府財政補貼不到位的情況下，影響到農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展。新疆自2000—2008年農(nóng)險平均賠付率為68.75％，歷年最高賠付率達75.42％，超過了保險界公認的70％臨界點。同時，前述新疆保險費用難以及時收繳足額轉(zhuǎn)劃給保險公司，再加上農(nóng)戶根深蒂固的在受災(zāi)時依賴政府救援的觀念，嚴重降低了農(nóng)業(yè)保險的有效需求。因此，風(fēng)險轉(zhuǎn)移制度亟待建立。

（四）監(jiān)管機制亟待完善。當(dāng)前，我區(qū)對農(nóng)業(yè)保險的監(jiān)管分散于財政、審計、監(jiān)察、保險業(yè)監(jiān)管等諸多部門之中，并沒有形成一套統(tǒng)一集中的監(jiān)管體系。多頭監(jiān)管的形勢嚴重制約了農(nóng)業(yè)保險外部監(jiān)管的有效性，對農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展起到了消極作用。

三、對策建議

為加快新疆農(nóng)業(yè)保險發(fā)展步伐，促使新疆農(nóng)業(yè)保險模式實現(xiàn)由完全政策性向政策性指導(dǎo)下的商業(yè)性轉(zhuǎn)變，以使本文所設(shè)想的農(nóng)業(yè)保險發(fā)展模式和在其模式下的運行機制得以良性運轉(zhuǎn)，更好的來適應(yīng)當(dāng)前市場經(jīng)濟發(fā)展的需要，順應(yīng)農(nóng)業(yè)保險發(fā)展的趨勢，更好地滿足農(nóng)戶對農(nóng)業(yè)保險的需求，本文從政府、保險公司和農(nóng)戶三方面提出以下對策建議：

（一）政府方面：(1)加快法制體系建設(shè)。新疆政府應(yīng)該聯(lián)合新疆維吾爾自治區(qū)人民法院制定在新疆開展農(nóng)業(yè)保險的相關(guān)法律，為農(nóng)業(yè)保險在新疆的健康快速發(fā)展提供有力的法律保障。[6]（2）加強扶持力度。一方面政府要為投保農(nóng)業(yè)保險的農(nóng)戶提供保費補貼；另一方面政府要給予保險公司政策優(yōu)惠。（3）加大政府對災(zāi)害次數(shù)及程度的統(tǒng)計。政府應(yīng)加強各種農(nóng)作物或者牲畜近十年的災(zāi)害種類、災(zāi)害發(fā)生次數(shù)、災(zāi)害的危害程度的統(tǒng)計工作，使農(nóng)業(yè)保險費率的制定有據(jù)可循，也可以降低不同地區(qū)保險費率不同給農(nóng)戶帶來的不平衡感。

（二）保險公司方面：（1）加強宣傳，提高農(nóng)民參保積極性。具體做法如下：加大宣傳力度，提高農(nóng)戶對農(nóng)業(yè)保險風(fēng)險分散作用的認識；做好無賠款農(nóng)戶工作；提高保險公司服務(wù)的誠信度。（2）敢于創(chuàng)新保險險種。一方面對農(nóng)業(yè)保險的險種應(yīng)順應(yīng)時代的發(fā)展，擴大到更廣的范圍，或者是涵蓋現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展的需要；另一方面，對收入保險的投保應(yīng)該納入農(nóng)業(yè)保險的險種中來，并應(yīng)作為重點的險種加以研究和推廣。比如：團體收益保險；作物收益保險；收益保障保險；收入保護保險；示范園區(qū)或設(shè)施農(nóng)業(yè)總收入保險等。

（三）農(nóng)戶方面：（1）強制原則與自愿原則相結(jié)合，有效規(guī)避逆選擇和道德風(fēng)險。借鑒國際農(nóng)業(yè)保險的成功經(jīng)驗，尤其是美國、日本和發(fā)展中國家的成功經(jīng)驗得出，農(nóng)業(yè)保險的成功經(jīng)驗是規(guī)避逆選擇和道德風(fēng)險，成功運用大數(shù)定律。將新疆主要的農(nóng)作物如小麥、玉米、棉花和牲畜如羊、牛、豬全部納入保險范圍，進行強制投保；將次要的農(nóng)作物和牲畜及其他各種種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)和現(xiàn)代農(nóng)業(yè)如設(shè)施農(nóng)業(yè)、示范園區(qū)等納入自愿投保范圍。（2）尊重農(nóng)戶購買意愿。新疆的農(nóng)業(yè)保險實行的是強制原則，行政色彩濃厚。有實際購買意愿農(nóng)戶跟實際購買農(nóng)業(yè)保險的農(nóng)戶有很大的出入，這在一定程度上扭曲了農(nóng)戶投保的動機，加大管理成本，也不利于有購買意愿的農(nóng)戶積極參保。因此，政府應(yīng)該盡量使農(nóng)戶對農(nóng)業(yè)保險有個詳盡的了解、改善農(nóng)戶對農(nóng)業(yè)保險的看法等；有重點的對戶主年齡較小、戶主受教育水平較低及家庭主要勞動力人數(shù)較少的農(nóng)戶進行重點宣傳，這樣能起到事半功倍的效果。

作者：張福新李國東單位：新疆財經(jīng)大學(xué)

農(nóng)業(yè)保險論文:政策性財政補貼農(nóng)業(yè)保險論文

一、我國政策性農(nóng)業(yè)保險財政補貼的現(xiàn)狀剖析

（一）中央和地方財政補貼聯(lián)動，財政補貼規(guī)模日益增進

地方省級和市縣財政也根據(jù)實際情況按照不同比例落實配套資金。截止2011年底，地方各級財政累計撥付農(nóng)業(yè)保險保費補貼達到200億元。

（二）中央和地方補貼相輔相成，財政補貼險種各有側(cè)重

我國農(nóng)業(yè)保險承保品種近百個，除中央財政選擇的15個補貼險種外，地方財政還選擇地方特色險種進行補貼。中央財政補貼險種一般是關(guān)乎國計民生、保障人民生活、影響農(nóng)民收入、對農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展有重要作用的主要種養(yǎng)殖業(yè)品種等。2007年中央財政選擇玉米、水稻、小麥等5個種植業(yè)保險險種和能繁母豬作為保費補貼的試點，在此基礎(chǔ)上，逐年在不同省區(qū)增加新的補貼險種。2013年補貼險種達到了15個，包括糖料、馬鈴薯、青稞、森林和天然橡膠、育肥豬、牦牛等險種。中央財政的保費補貼惠及了除北京、上海之外的大部分地區(qū)的主要農(nóng)牧產(chǎn)品。地方財政在享受中央財政補貼的基礎(chǔ)上，根據(jù)本地區(qū)的財政實力、農(nóng)業(yè)政策，選擇具有地方特色、高效的經(jīng)濟作物等給予保費補貼，開展特色農(nóng)業(yè)保險。例如山東省除納入中央財政補貼的小麥、玉米、棉花3個險種外，還對蘋果、蔬菜大棚、蜜桃、西瓜、奶牛、黃牛、養(yǎng)鴨、能繁母豬等8個品種給予地方財政補貼；上海市對食用菌、羊、淡水養(yǎng)殖、鮮食玉米等21個品種給予地方財政補貼。

（三）中央和地方財政因地制宜，財政補貼區(qū)域和比例逐步增加

我國各級財政保費補貼比例迅速增加，平均比例達到75%～80%的較高水平。2007年對于中央確定的補貼險種，在試點省份省級財政部門承擔(dān)25％的保費后，財政部再承擔(dān)25％的保費。2010年是我國農(nóng)業(yè)保險財政保費補貼發(fā)展階段性的一年，補貼品種大幅增加；補貼比例增加力度較大，基本確定了中央和地方財政的補貼比例，體現(xiàn)了中央向中西部傾斜的方向；補貼金額增加到新的高度；補貼的地區(qū)由試點省區(qū)推向中西部省區(qū)和部分東部地區(qū)。2012年中央財政對種植業(yè)保險補貼區(qū)域擴展至全國，2013年中央財政對種植業(yè)的補貼比例為：在省級財政承擔(dān)25%的保費補貼基礎(chǔ)上，對中西部的補貼比例為40%，東部地區(qū)35%；對新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團、中墾、中儲、中農(nóng)承擔(dān)65%的保費補貼。對能繁母豬、奶牛、育肥豬保險的保費補貼為：在地方財政承擔(dān)30%的基礎(chǔ)上，對中西部的補貼比例為50%，東部地區(qū)40%，對中央單位的補貼比例為80%。森林保險的補貼區(qū)域有江西、福建、湖南3個試點省區(qū)增至、浙江、遼寧、云南、廣東、四川省和廣西壯族自治區(qū)、大興安嶺等，除大興安嶺林業(yè)集團外，中央財政對公益林的補貼為：在地方財政至少補貼40%的基礎(chǔ)上補貼50%；對商品林的補貼為：在省級財政至少補貼25%的基礎(chǔ)上補貼30%。中央財政對藏區(qū)品種的補貼比例為：在省級財政至少補貼25%的基礎(chǔ)上補貼40%；中央財政對海南天然橡膠的補貼比例為在地方財政補貼25%的基礎(chǔ)上補貼40%，對廣東農(nóng)墾的補貼則為65%①。

（四）保費補貼、稅收優(yōu)惠、再保險，多種財政補貼方式助力農(nóng)業(yè)保險發(fā)展

保費補貼是我國農(nóng)業(yè)保險財政補貼的主要手段，但并不是唯一手段。早在2006年，國務(wù)院頒布的《國務(wù)院關(guān)于保險業(yè)改革發(fā)展的若干意見》中就提出對保險公司經(jīng)營的政策性農(nóng)業(yè)保險適當(dāng)給予經(jīng)營管理費補貼，目前北京和江蘇等少數(shù)省市實施了經(jīng)營費用補貼。在稅收方面我國現(xiàn)行法律對農(nóng)業(yè)保險提供的稅收優(yōu)惠有限,力度不大,只是免征營業(yè)稅、印花稅，對農(nóng)牧保險以及相關(guān)技術(shù)培訓(xùn)免征營業(yè)稅。種植業(yè)保險25％的巨災(zāi)風(fēng)險準備金可稅前列支，農(nóng)業(yè)保險所得稅納稅基數(shù)按90％計算。2007~2013年的“中央一號文件”分別提出探索、建立健全中央、地方財政支持的農(nóng)業(yè)再保險體系和探索逐步建立健全財政支持的農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險分散機制。目前，再保險采用的方式一是政府提供的賠付率超賠再保險。例如北京政府提供綜合賠付率在160%～300%之間的超賠再保險，浙江省政府為提供綜合賠付率在200%～500%之間的損失巨災(zāi)再保險。二是由國、內(nèi)外的（再）保險公司（集團）提供的類型多樣的再保險。例如中國再保險集團為上海市提供種養(yǎng)業(yè)5%的成數(shù)保險，美國怡安再保險顧問有限公司為其提供種植業(yè)的賠付率超賠再保險。在直接保險的基礎(chǔ)上，再保險是應(yīng)對農(nóng)業(yè)大災(zāi)風(fēng)險的第一層制度安排，第二層制度安排是由中央和省級、市縣財政支持的、農(nóng)業(yè)保險機構(gòu)按照保費收入和超額承保利潤一定比例計提的大災(zāi)風(fēng)險準備金。2013年12月28日財政部頒布了《農(nóng)業(yè)保險大災(zāi)風(fēng)險準備金管理辦法》，要求保險機構(gòu)結(jié)合農(nóng)業(yè)災(zāi)害風(fēng)險水平、風(fēng)險損失數(shù)據(jù)、農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營狀況等因素合理確定風(fēng)險準備金的計提比例，資金獨立運作、分級管理、在本機構(gòu)農(nóng)業(yè)保險各險種之間、相關(guān)省級分支機構(gòu)之間統(tǒng)籌使用，專門用于彌補農(nóng)業(yè)大災(zāi)風(fēng)險損失。第三層制度安排是其他風(fēng)險融資方式，例如風(fēng)險證券化等。

（五）財政補貼效率凸顯，成為我國農(nóng)業(yè)保險的重要助推器

農(nóng)業(yè)保險財政補貼調(diào)動和激發(fā)農(nóng)戶參與農(nóng)業(yè)保險的積極性，充分發(fā)揮其“四兩撥千斤”的資金杠桿效應(yīng)，日益成為農(nóng)業(yè)保險的重要助推器。2013年，我國農(nóng)業(yè)保險承保主要農(nóng)作物突破11億畝，占全國主要農(nóng)作物播種面積的45%，水稻、玉米、小麥三大口糧作物的保險覆蓋率分別達64.9%、67.3%和61.8%；畜牧業(yè)保險也已覆蓋全國所有省份，成為全球最大的畜牧業(yè)保險市場。2007~2013年的保費收入為51.8億元、110.7億元、133.9億元、135.7億元、173.3億元、240.3億元、360.7億元，分別是2006年未實施財政補貼的8.5億元的6.13倍、13.09倍，15.83倍、16.04倍、20.48倍、28.3倍和42.4倍。同時，中國農(nóng)業(yè)保險賠款及給付也呈現(xiàn)持續(xù)增長的態(tài)勢，2013年我國農(nóng)業(yè)保險金額突破1萬億元、參保農(nóng)戶突破2億戶次、保險賠款突破200億元。2007～2013年，我國農(nóng)業(yè)保險累計提供風(fēng)險保障4.07萬億元，向1.47億戶次的受災(zāi)農(nóng)戶支付賠款744億元。

二、我國政策性農(nóng)業(yè)保險財政補貼機制的問題透視

我國政策性農(nóng)業(yè)保險財政補貼機制確立了中央和地方財政協(xié)同推進的“三級聯(lián)動倒補貼”機制，呈現(xiàn)迅速發(fā)展的態(tài)勢，補貼金額迅速增加、品種和區(qū)域不斷拓寬、方式逐漸多樣化、效率明顯提高，成為農(nóng)業(yè)保險發(fā)展的重要推動器。在取得巨大成就的同時，也顯現(xiàn)出了不容忽視、亟待解決的問題。

（一）財政補貼規(guī)模小，與發(fā)達國家和理想規(guī)模都差距甚遠

世界銀行2007年65個國家和地區(qū)的政府支持農(nóng)業(yè)保險的調(diào)查數(shù)據(jù)顯示，農(nóng)業(yè)保險補貼金額約為660億美元，占農(nóng)業(yè)保險保費收入的44%。其中種植業(yè)保險的政府補貼金額約為580億美元，約530億美元（占全球補貼金額的91%）集中在14個高收入國家和地區(qū)，僅美國和加拿大就占據(jù)了440億美元；10個中等偏上和14個中等偏下收入國家的補貼金額約為51億美元（占種植業(yè)補貼總額的8.8%）；而最低收入的兩個國家補貼金額非常少，接近于零。養(yǎng)殖業(yè)保險的政府補貼金額約為79億美元，其中約56億美元（占養(yǎng)殖業(yè)補貼總額的74%）集中在9個高收入國家和地區(qū)，約21億美元集中在2個中等偏下收入國家，亞洲國家和地區(qū)的養(yǎng)殖業(yè)保險補貼分量最為重要（如表1所示）。相比之下，我國的農(nóng)業(yè)保險保費補貼的規(guī)模相形見絀（如表2所示）?？梢钥吹?，2010年是我國農(nóng)業(yè)保險發(fā)展關(guān)鍵性的一年，農(nóng)業(yè)保險補貼的品種、區(qū)域和補貼程度都有實質(zhì)性的增加，2010年的保費補貼比例也是最高的。此后，保費補貼的基數(shù)增長較快，遠遠超過補貼金額的增長速度，保費補貼比例顯現(xiàn)出下降的趨勢。這表明，我國農(nóng)業(yè)保險補貼規(guī)模的增速落后于農(nóng)業(yè)保險發(fā)展的速度，制約了農(nóng)業(yè)保險的快速發(fā)展，所以大幅度增加補貼規(guī)模迫在眉睫。

（二）財政補貼效率低，補貼品種有限、保障水平和覆蓋率較低

首先，農(nóng)業(yè)保險中央財政補貼品種范圍狹窄，且未建立中央財政支持的地方特色險種補貼體系。2013年我國開展農(nóng)作物制種、漁業(yè)、農(nóng)機、農(nóng)房保險和重點國有林區(qū)森林保險保費補貼試點，但補貼范圍狹窄且集中于小麥、玉米等主要的糧食作物和能繁母豬、奶牛等主要養(yǎng)殖品種，未能實現(xiàn)農(nóng)作物品種的全覆蓋。對于地方特色險種，如藥材、煙葉、苗圃等高效經(jīng)濟作物也未建立中央財政補貼體系，只有地方財政單獨支持。難以滿足各地區(qū)和農(nóng)戶的差異化需求，與保險政策導(dǎo)向以及地方政府的訴求產(chǎn)生沖突，削弱了農(nóng)業(yè)保險的效果。同發(fā)達國家的品種數(shù)量相比還有很大差距。例如美國為150多種農(nóng)作物提供保費補貼，基本上達到了“能補則補”的水平，具體包括：玉米、大豆、小麥、棉花、水稻、大麥、小米、高粱、燕麥、花生、土豆、干豆、洋蔥、西紅柿、辣椒、葡萄、蘋果、甜菜、向日葵、核桃等，其中玉米、大豆、小麥和棉花等重要農(nóng)作物獲得的保費補貼數(shù)額位居前四名。其次，農(nóng)業(yè)保險的保障水平低，難以勝任農(nóng)業(yè)保險使命。中央財政補貼險種以“低保障、廣覆蓋”為原則確定保障水平，保險金額低，原則上僅為農(nóng)作物生長期內(nèi)所發(fā)生的直接物化成本。僅能部分補償農(nóng)戶生產(chǎn)成本的損失，對于農(nóng)戶預(yù)期收入的損失則無法補償，對農(nóng)戶因產(chǎn)量風(fēng)險、市場價格風(fēng)險造成的損失更是力有不逮。如2013年山東省小麥每畝保險金額為300元，能繁母豬每頭1000元，保障作用有限。而美國農(nóng)險的收入保障保險既保產(chǎn)量又保收入、既保自然風(fēng)險又保價格風(fēng)險，為保戶提供了較為全面和較高水平的保障。我國部分省市雖然也實施了一些價格指數(shù)保險和收入保障保險的試點，但由于缺乏政府財政補貼支持，實施狀況并不樂觀。如2011年上海安信實踐了“冬淡”青菜成本價格保險，2012年中華保險在甘肅推廣馬鈴薯產(chǎn)值保險，2013年安華農(nóng)業(yè)保險在北京試水生豬價格指數(shù)保險。但除了實力雄厚并且“菜籃子”工程受到政府高度重視的“京滬”地區(qū)發(fā)展勢頭較好外，其他發(fā)展狀況不是太如人意。一是全國農(nóng)業(yè)保險平均覆蓋率較低，離“廣覆蓋”的目標仍有差距。2010年全國主要糧油棉作物保險覆蓋率僅35%，水稻保險的平均覆蓋率為49%；2011年全國主要糧油棉作物保險覆蓋率為33%，2012年覆蓋率增至39.14%；2013年全國主要糧油棉作物保險覆蓋率為45%，水稻、小麥、玉米的保險覆蓋率雖然超過60%。但與美國85%的農(nóng)業(yè)保險覆蓋率差距甚遠。二是各地區(qū)農(nóng)業(yè)保險覆蓋率不均衡，差別懸殊。一般而言，糧食主產(chǎn)區(qū)、農(nóng)業(yè)大省的糧油棉等主要種植業(yè)品種的覆蓋率較高，而非糧食主產(chǎn)區(qū)的保險覆蓋率較低。例如2012年黑龍江省主要糧食作物保險覆蓋率為35.49%，墾區(qū)種植業(yè)保險業(yè)務(wù)覆蓋率為91.56%，基本上實現(xiàn)了“應(yīng)保盡?！?，遠高于非墾區(qū)種植業(yè)保險業(yè)務(wù)覆蓋的24.12%。而最低的重慶覆蓋率僅僅為0.04%。同時保險覆蓋率還受到種植面積、農(nóng)民收入等的影響，例如種植面積較少的海南、上海覆蓋率都在99%以上，而農(nóng)業(yè)大省安徽和河南的覆蓋率分別是77.61%和31.6%。三是高效農(nóng)業(yè)的保險覆蓋率較低。對于除水稻、小麥、能繁母豬等基本政策性農(nóng)業(yè)保險外，涉及蔬菜大棚、經(jīng)濟林木等的高效農(nóng)業(yè)保險覆蓋率比較低。例如2011年江蘇省高效農(nóng)業(yè)保險平均覆蓋率僅在30%左右，南京市高效農(nóng)業(yè)保險覆蓋面實現(xiàn)程度僅為3.87%。農(nóng)產(chǎn)品保險覆蓋率偏低，使農(nóng)業(yè)保險保障能力發(fā)揮有限，難以在大災(zāi)之年更有效地降低農(nóng)戶生產(chǎn)經(jīng)營風(fēng)險。其次，按照現(xiàn)有農(nóng)業(yè)保險補貼政策規(guī)定，市縣財政必須進行配套補貼。但傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)大縣一般都是財力困難縣，農(nóng)業(yè)保險承保得越多，意味著其需要負擔(dān)的配套資金越大，造成一些市縣政府對開展農(nóng)業(yè)保險的積極性不高。

（三）財政補貼比例低且缺乏差異化，激勵效應(yīng)有限

首先，農(nóng)業(yè)保險保費補貼比例比較低。據(jù)世界銀行數(shù)據(jù)顯示，2007年中國種植業(yè)保險的保費補貼比例為31%，較世界前十位國家的平均水平47%低了16個百分點；養(yǎng)殖業(yè)保險的保費補貼比例為58%，較世界前十位國家的平均水平50%高了8個百分點；農(nóng)業(yè)保險種養(yǎng)兩險的保費補貼比例與世界前十位國家的平均水平低了7個百分點，與補貼比例最高的意大利相比，低了32個百分點；與65個被調(diào)查國家的平均水平相比，低了3個百分點（如表3所示）。近年來，農(nóng)業(yè)保險保費補貼比例在中央、省級和市縣三級財政支持下我國農(nóng)業(yè)保險保費補貼比例達到了50%~80%的水平，表面上，超過了美國等許多農(nóng)業(yè)保險發(fā)達國家的水平，但實際上差距甚遠。因為美國保費補貼的基礎(chǔ)是以產(chǎn)量和收確定的保險金額，而我國是以物化成本確定的保險金額。同時，美國巨災(zāi)風(fēng)險的補貼比例達100%，美國政府還通過保費打折變相進行保費補貼。其次，中央財政保費補貼比例缺乏差異化，僅僅是依據(jù)險種和地區(qū)不同而略有差異。例如2013年種植業(yè)的保費補貼比例中西部為65%、東部地區(qū)為60%；養(yǎng)殖業(yè)中西部80%、東部地區(qū)70%。我國中、東、西部在政府財政實力和財政支持力度、農(nóng)民收入水平、農(nóng)業(yè)播種面積、地區(qū)風(fēng)險分布狀況、農(nóng)業(yè)產(chǎn)值占GDP比重等方面存在著巨大差異，要求我國保費補貼比例要因地制宜，不能“一刀切”。再次，保費補貼對農(nóng)民參保的激勵作用有限。保費補貼實際上是農(nóng)業(yè)保險價格補貼的一種方式，但是保費并不是影響保險需求的唯一因素，農(nóng)民的收入水平、風(fēng)險偏好、政府財政支持、農(nóng)業(yè)保險的推廣力度、強制保險的實施、自然風(fēng)險的區(qū)域分布狀況等都會影響農(nóng)民參保率。

（四）風(fēng)險分散缺乏財政支持，農(nóng)業(yè)保險財政補貼體系不夠健全

國際上財政補貼農(nóng)業(yè)保險的方式一般有資本金支持、保險費補貼、經(jīng)營管理費用補貼、再保險支持、稅收優(yōu)惠、農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險準備金、損失評估補貼以及研發(fā)和培訓(xùn)等方式。我國目前農(nóng)業(yè)保險財政補貼的方式以保費補貼為主，尚未建立多種形式并行的財政補貼體系。保費補貼在中央和地方各級財政支持下，補貼力度較高，政策實施效果明顯；管理費用補貼目前只有北京市按照市級政策性農(nóng)業(yè)保險保費總收入10%的標準和江蘇省的部分地區(qū)實施；稅收補貼方面，政府僅對農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)免征營業(yè)稅和印花稅，對政策性農(nóng)業(yè)保險公司和商業(yè)性保險公司經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)的企業(yè)所得稅優(yōu)惠比較低，僅僅是所得稅納稅基數(shù)按90％計算，對農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險準備金的稅收沒有優(yōu)惠，無疑增加了保險公司持有保險準備金的負擔(dān)；資本金和損失評估補貼以及研發(fā)和培訓(xùn)等方式的補貼則完全沒有實施；在再保險補貼方面，尚未建立中央財政支持下的農(nóng)業(yè)再保險制度，只有在浙江、上海和北京等地，政府動用財政資金購買再保險，以降低農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營風(fēng)險；在巨災(zāi)風(fēng)險轉(zhuǎn)移方面，我國雖然建立了巨災(zāi)風(fēng)險管理基金，但是還沒有完善的巨災(zāi)風(fēng)險管理制度，也沒有巨災(zāi)風(fēng)險證券化等經(jīng)營風(fēng)險分散機制。農(nóng)業(yè)保險的賠付率較高，業(yè)務(wù)經(jīng)營具有非營利性的特點，同時農(nóng)業(yè)保險又是具有極大的社會經(jīng)濟效益,是具有正外部效益的準公共品，農(nóng)業(yè)保險供給存在很大缺口。單靠保費補貼這一單一的補貼方式對保險公司的激勵作用有限，多形式的農(nóng)業(yè)保險財政補貼體系的缺位，難以有效刺激保險供給，難以完備農(nóng)業(yè)大災(zāi)風(fēng)險分散體系，也不利于風(fēng)險在再保險市場的進一步分散。

（五）財政補貼層次多，地方財政負擔(dān)過重

我國農(nóng)業(yè)保險財政補貼采取自下而上的三級聯(lián)動倒補貼機制，農(nóng)戶保費到位后，省市財政補貼才能下?lián)?，省市財政資金到位后，中央財政的補貼資金才能下?lián)?。這種機制的后果，一是資金在層層下?lián)苤须y免造成損耗，滋生各種截留、腐敗問題。國際上財政補貼層次大都是兩層，超過兩層的較為稀少。二是造成地方財政“難以承受之重”。地方財政承擔(dān)的保費補貼比例在40%~45%之間，地方財政對中央財政農(nóng)業(yè)保險保費補貼的配套能力往往取決于地方的經(jīng)濟發(fā)展水平和財政實力。一些財政能力較差的貧困地區(qū)，難以組織補貼資金，不能及時、足額撥付，造成“多有多補、少有少補、沒有不補”的現(xiàn)象，甚至有的地區(qū)為了減輕財政壓力阻止農(nóng)民投保，阻礙農(nóng)業(yè)保險推廣。而農(nóng)業(yè)大縣基本上都是財政窮縣,即使能組織補貼資金，一般也在富?？h市之后，形成“富者先補、多補，貧者后補、少補”的現(xiàn)象，導(dǎo)致中央財政相應(yīng)的保費補貼資金撥付滯后，進而影響整個農(nóng)業(yè)保險保費補貼資金的到位。

（六）農(nóng)業(yè)保險補貼制度不健全，委托機制和道德風(fēng)險問題涌現(xiàn)

首先是政府和保險公司之間的委托———問題顯現(xiàn)?！罢苿印笔俏覈r(nóng)業(yè)保險開展的原則之一，由于保險公司在基層網(wǎng)點、人員、技術(shù)等方面的欠缺，政府在保險承保、理賠過程中發(fā)揮著不可或缺的作用，同時也產(chǎn)生了一些問題。一是政府過度干預(yù)問題，承保時由基層政府按照“村—鎮(zhèn)—縣”自下而上的順序進行投保登記，產(chǎn)生了虛報承保面積以套取財政資金、基層政府強制安排保險；理賠時，賠款也由政府，因而出現(xiàn)截留、克扣、均攤理賠款、未發(fā)生賠款要求退還保費等現(xiàn)象；政府在向保險公司劃撥補貼資金時，存在不能及時、足額撥付的問題。二是導(dǎo)致了保險公司的過度依賴，保險公司與基層政府簽訂承包協(xié)議，由政府來收取保費、查勘定損、發(fā)放理賠款,保險公司缺乏開展農(nóng)業(yè)保險的積極性，甚至只是為了拉近與政府關(guān)系或者獲得保費補貼而開展農(nóng)業(yè)保險。忽視了分散農(nóng)業(yè)風(fēng)險的目的，弱化了農(nóng)業(yè)保險的作用。其次是農(nóng)戶與保險公司之間的逆向選擇和道德風(fēng)險問題影響了農(nóng)業(yè)保險的實施效果。由于農(nóng)業(yè)保險在核查投保數(shù)量、出險數(shù)量、實際損失等方面存在難度，因此易導(dǎo)致農(nóng)戶的逆向選擇和道德風(fēng)險問題。例如農(nóng)戶在投保時傾向于投保高風(fēng)險的標的，投保后忽視農(nóng)作物的風(fēng)險管理，消極應(yīng)對農(nóng)業(yè)風(fēng)險損失，理賠時虛報、夸大損失或者惡意欺詐騙取賠償金等。另一方面，保險公司也存在著或定損過低不予全額賠付,或理賠流程繁瑣或賠款交付期限過長等道德風(fēng)險問題。委托———機制和道德風(fēng)險的問題導(dǎo)致了政府、保險公司和農(nóng)戶之間矛盾重重，擴大實際損失，社會福利受損，更重要的是影響了保險公司的展業(yè)積極性和農(nóng)戶的投保積極性，制約了農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展。

三、我國農(nóng)業(yè)保險財政補貼機制的創(chuàng)新

（一）農(nóng)業(yè)保險補貼規(guī)模的確定：逐步向理想規(guī)?？繑n

1.理想規(guī)模的確定：美國經(jīng)驗。2010年美國聯(lián)邦政府農(nóng)業(yè)保險補貼金額占美國農(nóng)業(yè)GDP的比例為2.7%，在同一水平下我國2007~2013年農(nóng)業(yè)保險補貼的總規(guī)模（如表4所示）。與此測算結(jié)果相比，我國的農(nóng)業(yè)保險補貼的現(xiàn)實規(guī)模還有很大的增長空間。表4美國經(jīng)驗數(shù)據(jù)下的中國農(nóng)業(yè)保險補貼測算規(guī)模（單位：億元）數(shù)據(jù)來源：中國統(tǒng)計年鑒。2.理想規(guī)模的確定：由于資料限制，根據(jù)研究需要僅以我國獲得中央財政補貼中的13種農(nóng)業(yè)保險險種：玉米、水稻、棉花、小麥、馬鈴薯、豬、牛、羊為標的，根據(jù)2013年的產(chǎn)量和實際價格，測算出在保障水平分別為60%，70%，80%的情況下，在農(nóng)業(yè)保險平均純保險費率為6%的條件下，計算出相應(yīng)的純保費。計算公式為：純保費=保險金額*純保險費率；保險金額=標的的市場價值額*不同的保障水平。我國的農(nóng)業(yè)保險保費補貼比例的區(qū)間在約50%~80%，故而分別計算出當(dāng)補貼比例為50%和80%時，不同保障程度對應(yīng)的不同保費補貼規(guī)模。例如在補貼比例為50%，保障水平為60%時，保費補貼規(guī)模應(yīng)為30882.2億元(如表5所示)。保費補貼規(guī)模=純保費*保費補貼比例。

（二）提高補貼效率：合理確定補貼品種、提高保障水平和覆蓋率

1.保費補貼品種的確定：中央財政?；A(chǔ)、地方財政保特色。我國在保費補貼品種的確定上，要根據(jù)政府財政實力，把握抓大放小的原則。一是繼續(xù)實施對小麥、玉米、棉花、能繁母豬等主要農(nóng)牧產(chǎn)品的補貼。二是結(jié)合各地農(nóng)業(yè)發(fā)展狀況和經(jīng)濟、財政能力，適當(dāng)將規(guī)模大、產(chǎn)值高、特色強的高效經(jīng)濟作物納入保費補貼品種。如云南的高原特色農(nóng)業(yè)、甘肅的枸杞、湖南的油菜等。三是對于單一風(fēng)險、規(guī)模較小、損失程度較輕的風(fēng)險，則可以通過尋求商業(yè)保險或者其他危險處理方式進行保障。2.提高保障水平：加大創(chuàng)新型農(nóng)業(yè)保險財政補貼力度。首先，財政要大力支持提高農(nóng)業(yè)保險保障水平，提高創(chuàng)新型的價格指數(shù)保險和收入保險的財政補貼力度。我國要堅定不移的由“保成本”向“保產(chǎn)量”、“保收入”轉(zhuǎn)變，因為增收是農(nóng)民的第一要務(wù)，如果農(nóng)業(yè)保險不能保障農(nóng)民收入，農(nóng)民寧愿選擇棄農(nóng)打工。因此，要根據(jù)目前的經(jīng)濟發(fā)展水平、財政能力、農(nóng)民的繳費能力和保障需求，按步驟、分階段逐步實現(xiàn)向產(chǎn)量保障和收入保障轉(zhuǎn)變。我國的價格保險、產(chǎn)量保險、收入保險等有試點、有實踐經(jīng)驗、有政府政策支持，但是缺乏政府財政支持，政府財政支持缺位是創(chuàng)新型農(nóng)業(yè)保險發(fā)展的短板。2014年8月13日，國務(wù)院印發(fā)《關(guān)于加快發(fā)展現(xiàn)代保險服務(wù)業(yè)的若干意見》，提出要大力發(fā)展“三農(nóng)”保險，按照中央支持保大宗、保成本，地方支持保特色、保產(chǎn)量，有條件的保價格、保收入的原則，積極發(fā)展農(nóng)業(yè)保險、拓展“三農(nóng)”保險廣度和深度。應(yīng)大力貫徹實施這一指導(dǎo)意見，從保成本向保產(chǎn)量、保收入，從保自然風(fēng)險向市場風(fēng)險轉(zhuǎn)變。其次，要建立差額累進補償方式。提高保障水平未免容易引發(fā)農(nóng)戶的道德風(fēng)險，因此要建立差額累進補償方式，合理確定保險公司和農(nóng)戶的損失承擔(dān)比例，使農(nóng)戶自負一定的風(fēng)險損失。差額累進補償指的是先根據(jù)農(nóng)民歷史收入確定參考收入，按照實際收入占參考收入的不同比例確定不同等級的補償比例。實際收入占參考收入的比例越低，也即是損失越大，保險公司補償?shù)谋壤驮礁?，農(nóng)戶個人承擔(dān)的風(fēng)險損失就越少。然后對實際所得與參考所得不同比例的差額按照不同等級實施累進補貼。這樣，既能賠償農(nóng)民較大的收入損失，又能防止道德風(fēng)險，防范農(nóng)民面臨風(fēng)險時的不作為。

（三）保費補貼比例的確定：制定差異化的保費補貼率

首先，只有提高保費補貼比例才能激勵農(nóng)戶參保。王韌（2013）在湖南以水稻種植為例調(diào)查了250個農(nóng)戶在不同補貼水平下，農(nóng)戶增加投保的意愿。結(jié)論是當(dāng)補貼率達到90%時，農(nóng)民愿意參保的種植面積數(shù)量才發(fā)生顯著的改變，農(nóng)民參與投保意愿才會顯著增加。其次，制定差異化的保費補貼率。我國各地經(jīng)濟狀況、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)特色和農(nóng)業(yè)風(fēng)險情況復(fù)雜，農(nóng)業(yè)保險的費率和保費補貼率也應(yīng)體現(xiàn)出不同，應(yīng)該結(jié)合各地農(nóng)業(yè)生產(chǎn)貢獻情況、地方財政能力、農(nóng)業(yè)風(fēng)險區(qū)域分布狀況、農(nóng)民的收入情況等不同而確定差異化的保費補貼比例。我國目前按中、東、西部來區(qū)分補貼比例，失之于細。

（四）財政支持風(fēng)險分散：健全農(nóng)業(yè)保險財政補貼體系

MahulandStutley（2010）以65個不同收入水平的國家和地區(qū)為對象，研究其種植業(yè)農(nóng)業(yè)保險財政補貼方式的不同。在保費補貼、經(jīng)營費用補貼、損失評估補貼、再保險補貼以及研發(fā)和培訓(xùn)等其他補貼等項目中，各國最普遍采用的是保費補貼，開展保費補貼的國家和地區(qū)比例達到63%；其次是其他項目補貼，再次是再保險補貼和經(jīng)營管理費用補貼，比例達到32%和16%。高收入國家以開展保費補貼和再保險補貼為主，比例達到67%和52%，普遍開展經(jīng)營管理補貼和損失評估補貼。中等收入國家以開展保費補貼和其他項目補貼為主，比例達到65%和46%，再保險補貼和經(jīng)營管理補貼開展比例較低，損失評估補貼更為少見。低收入國家就只有保費補貼一種形式。如表6所示。表6不同國家和地區(qū)種植業(yè)保險的補貼方式（單位：個、%）我國是發(fā)展中國家，應(yīng)建立健全農(nóng)業(yè)保險財政補貼體系，發(fā)揮多種補貼方式的推動作用，在繼續(xù)提高農(nóng)業(yè)保險保費補貼的基礎(chǔ)上，拓寬經(jīng)營費用補貼、稅收優(yōu)惠、再保險補貼和巨災(zāi)風(fēng)險補貼等多種補貼方式。首先，按照保險公司賠付率確定經(jīng)營費用補貼標準。經(jīng)營費用補貼是一把雙刃劍，是政府刺激保險公司增加供給的一種手段，同時帶來政府過高的財政負擔(dān)和保險公司的道德風(fēng)險等問題。因此，政府應(yīng)該區(qū)分危險單位的性質(zhì)，采取賠付率超額累進制，不同階段的賠付率對應(yīng)不同的經(jīng)營費用補貼率，賠付率越高，補貼率就越高。其次，提高農(nóng)業(yè)保險稅收優(yōu)惠力度。將農(nóng)業(yè)保險所得稅納入減免范圍，有利于保險公司將盈利年份應(yīng)繳稅額轉(zhuǎn)作彌補虧損年份專項資金，降低稅負。擴大稅收優(yōu)惠面，我國目前只對種、養(yǎng)殖保險采取稅收優(yōu)惠，在此基礎(chǔ)上可以給予其他涉農(nóng)險種相應(yīng)的稅惠政策。再次，建立健全財政支持的再保險體系。政府對再保險公司（集團）提供經(jīng)營費用補貼或者保費補貼等，靈活運用比例再保險、險位超賠再保險、賠付率超配再保險等多種形式，恰當(dāng)安排合理的再保險層次，在更大范圍分散風(fēng)險。對于超出再保險承擔(dān)范圍的風(fēng)險，由政府兜底，充當(dāng)最后的支付者，政府利用再保險基金和政府財政進行支付或者尋求保險支持。引入再保險市場競爭，由政府成立政策性的再保險公司承保農(nóng)業(yè)保險再保險業(yè)務(wù)，采取政府兜底的財政支持機制；引入外資再保險或者合資再保險等市場主體，提高再保險效率。

（五）財政補貼撥付流程：建立以中央和省級財政為主的自上而下的二級撥付鏈條

國外農(nóng)業(yè)保險財政補貼一般只有兩層，兩層以上的很少。我國應(yīng)該建立扁平式的二級撥付鏈條，建立以中央和省級財政為主的二級農(nóng)業(yè)保險財政補貼體系。加大中央和省級財政的補貼力度，降低市縣級財政的補貼比例。其次，在補貼資金撥付時應(yīng)自上而下，中央資金先到位，而且每年度初提前撥付，這才有助于提高地方政府開展農(nóng)業(yè)保險的積極性，擴大保險覆蓋率，加快我國農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展速度。

作者:黃穎單位:信陽師范學(xué)院